ES-DIV70THAIESGX-LA

1) ได้รับการคัดเลือกจาก SET ว่ามีความโดดเด่นด้านสิ่งแวดล้อม (Environment) หรือด้านความยั่งยืน (Environmental, Social and Governance: ESG) โดยผ่านการคัดเลือกและได้รับการประกาศผลประเมินหุ้นยั่งยืน SET ESG Ratings ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ในระดับตั้งแต่ AA ขึ้นไป หรือ

2) มีการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับการปล่อยก๊าซเรือนกระจก แผนการจัดการ และการตั้งเป้าหมายเพื่อให้บรรลุเป้าหมายในการลดปริมาณการปล่อยก๊าซเรือนกระจกของประเทศไทย รวมทั้งจัดให้มีการทวนสอบการจัดทำคาร์บอนฟุตพริ้นท์โดยผู้ทวนสอบที่สำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ยอมรับ หรือ

3) มีธรรมาภิบาลในระดับดีเลิศ และมีลักษณะดังนี้ 3.1) ได้รับการประเมินการกำกับดูแลกิจการบริษัทจดทะเบียน (Corporate Governance Report of Thai Listed Companies: CGR) จากสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (Thai Institute of Directors: IOD) ตั้งแต่ 90 คะแนนขึ้นไป หรือเทียบเท่า 3.2) มีการเปิดเผยเป้าหมายและแผนในเรื่องดังนี้ และรายงานความคืบหน้าการปฏิบัติตามเป้าหมายหรือแผน ผ่านช่องทางของ SET ซึ่งจัดไว้สำหรับการเปิดเผยข้อมูลดังกล่าวโดยเฉพาะ (3.2.1) การมีเป้าหมายและแผนธุรกิจที่เกี่ยวข้องกับการเพิ่มมูลค่าของกิจการ (corporate value up plan) (3.2.2) การมีเป้าหมายและแผนการยกระดับการดำเนินงาน ในเรื่องใดเรื่องหนึ่ง ดังนี้ (ก) แผนดำเนินการที่ชัดเจนเพื่อเข้ารับการประเมินจากผู้ประเมินผลการดำเนินงานด้านความยั่งยืนตามมาตรฐานสากลตาม ข้อ 1) (ข) เป้าหมายและแผนดำเนินการเพื่อลดปริมาณการปล่อยก๊าซเรือนกระจกของประเทศไทยตาม ข้อ 2) 3.3) มีการเพิ่มประสิทธิภาพการสื่อสารกับผู้ลงทุน ตามที่ SET กำหนด

ในกรณีที่ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยมีการเปลี่ยนแปลงการจัดทำ หรือไม่จัดทำและประกาศผลประเมินหุ้นยั่งยืน SET ESG Ratings ซึ่งอาจส่งผลให้บริษัทจัดการต้องใช้เกณฑ์การคัดเลือกและการประเมินหุ้นยั่งยืนของผู้ประเมินผลการดำเนินงานด้านความยั่งยืนตามหลักสากล (ผู้ประเมินฯ) รายอื่นแทนตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย บริษัทจัดการขอสงวนสิทธิในการเปลี่ยนแปลงผู้จัดทำการคัดเลือกและการประเมินหุ้นยั่งยืน SET ESG Ratings รวมถึงการเปลี่ยนแปลงระดับ Rating ให้อยู่ในระดับที่เทียบเคียงกับนโยบายเดิม โดยจะยึดถือผลประโยชน์สูงสุดของกองทุนและผู้ถือหน่วยลงทุนเป็นสำคัญ ทั้งนี้ บริษัทจัดการจะดำเนินการแก้ไขโครงการตามแนวทางประกาศที่สำนักงาน ก.ล.ต.กำหนด

อย่างไรก็ตาม บริษัทจัดการขอสงวนสิทธิในการเลิกกองทุน ในกรณีที่มีการยกเลิกการใช้หรือไม่มีการคำนวณประเมิน SET ESG Ratings ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย หรือเกิดเหตุการณ์ที่ทำให้บริษัทจัดการไม่สามารถคัดเลือกหลักทรัพย์ที่เข้าเกณฑ์ลงทุนของบริษัทได้ หรือหากบริษัทจัดการเห็นว่าไม่สามารถลงทุนให้เป็นไปตามวัตถุประสงค์และนโยบายการลงทุนของกองทุน หรือในกรณีที่เกิดสภาวการณ์ที่ไม่ปกติ หรือ กรณีอื่นใดที่เกิดจากปัจจัยที่ควบคุมไม่ได้ โดยจะคำนึงถึงผลประโยชน์ของผู้ถือหน่วยลงทุนเป็นสำคัญ

ทั้งนี้ เมื่อเกิดเหตุการณ์เลิกกองทุนตามเหตุการณ์ข้างต้น บริษัทจัดการจะดำเนินการสับเปลี่ยนหน่วยลงทุน (การโอนย้ายการลงทุน) ระหว่างกองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ รวมถึงหน่วยลงทุนชนิดต่าง ๆ ของกองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ ไปยัง กองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ รวมถึงหน่วยลงทุนชนิดต่าง ๆ ของกองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ ที่มีนโยบายการลงทุนหรือความเสี่ยงที่ใกล้เคียงกับกองทุนรวมเดิม ภายใต้การจัดการของบริษัทจัดการก่อน ทั้งนี้ หากไม่มีกองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ รวมถึงหน่วยลงทุนชนิดต่าง ๆ ของกองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ ภายใต้การจัดการของบริษัทจัดการ บริษัทจัดการขอสงวนสิทธิในการใช้ดุลยพินิจในการโอนย้ายหน่วยลงทุนไปยังกองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ รวมถึงหน่วยลงทุนชนิดต่าง ๆ ของกองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ ภายใต้การจัดการของบริษัทจัดการอื่น เพื่อมิให้กระทบสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ผู้ถือหน่วยลงทุนพึงได้รับจากการลงทุนในกองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ โดยถือว่าได้รับความเห็นชอบจากผู้ถือหน่วยลงทุนแล้ว ทั้งนี้ บริษัทจัดการจะดำเนินการโอนย้ายหน่วยลงทุนโดยเป็นไปตามเงื่อนไขที่ระบุไว้ในหัวข้อ “การดำเนินการของบริษัทจัดการ เมื่อเลิกกองทุนรวม” (ส่วนข้อผูกพัน) 2. ตราสารเพื่ออนุรักษ์สิ่งแวดล้อม (green bond) ตราสารเพื่อความยั่งยืน (sustainability bond) หรือตราสารส่งเสริมความยั่งยืน (sustainability - linked bond) ที่ออกตามประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนว่าด้วยการขออนุญาตและการอนุญาตให้เสนอขายตราสารหนี้ที่ออกใหม่ต่อประชาชนเป็นการทั่วไป ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนว่าด้วยการขออนุญาตและการอนุญาตให้เสนอขายตราสารหนี้ที่ออกใหม่ต่อบุคคลในวงจํากัด และการเสนอขายหุ้นกู้แปลงสภาพต่อบุคคลที่มีลักษณะเฉพาะ หรือประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนว่าด้วยข้อกําหนดที่เกี่ยวกับการออกและเสนอขายศุกูก และการเปิดเผยข้อมูล แล้วแต่กรณี ซึ่งมีการเปิดเผยข้อมูลในแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหรือเอกสารที่นําเสนอต่อผู้ลงทุนในการเสนอขายตราสารดังกล่าวในเรื่องดังนี้

2.1 กรณีเป็นตราสารเพื่ออนุรักษ์สิ่งแวดล้อมหรือตราสารเพื่อความยั่งยืนต้องมีการเปิดเผยวัตถุประสงค์การใช้เงินที่ได้จากการระดมทุน (use of proceeds) ว่าเป็นไปเพื่อโครงการที่เกี่ยวข้องกับการอนุรักษ์สิ่งแวดล้อมหรือเพื่อโครงการที่เกี่ยวข้องกับความยั่งยืนของประเทศไทย แล้วแต่กรณี

2.2 กรณีเป็นตราสารส่งเสริมความยั่งยืนต้องมีการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับการกำหนดตัวชี้วัดและเป้าหมายด้านความยั่งยืนเพื่อส่งเสริมความยั่งยืนของผู้ออกตราสารดังกล่าวในประเทศไทย

3. พันธบัตรรัฐบาล พันธบัตรที่กระทรวงการคลังค้ำประกันต้นเงินและดอกเบี้ยหรือหุ้นกู้ที่กระทรวงการคลังค้ำประกันต้นเงินและดอกเบี้ยแต่ไม่รวมถึงหุ้นกู้แปลงสภาพ ซึ่งเป็นพันธบัตรหรือหุ้นกู้เพื่ออนุรักษ์สิ่งแวดล้อม (green bond) พันธบัตรหรือหุ้นกู้เพื่อความยั่งยืน (sustainability bond) หรือ พันธบัตรหรือหุ้นกู้ส่งเสริมความยั่งยืน (sustainability - linked bond)

ส่วนที่ 2 เงินลงทุนส่วนที่เหลือนอกเหนือจากทรัพย์สินตามส่วนที่ 1

กองทุนอาจลงทุนในตราสารทุน ตราสารกึ่งหนี้กึ่งทุน ตราสารหนี้ เงินฝากหรือตราสารเทียบเท่าเงินฝาก และ/หรือ หน่วยลงทุนของกองทุนรวม หน่วย ETF ทั่วไป หน่วย Infra หรือหน่วย property ตลอดจนหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่นหรือการหาดอกผลโดยวิธีอื่นอย่างใดอย่างหนึ่งหรือหลายอย่างตามที่ประกาศคณะกรรมการกํากับตลาดทุน หรือสํานักงาน ก.ล.ต. กําหนดให้ลงทุนได้

ทั้งนี้ กองทุนจะลงทุนตราสารทุนในส่วนที่ 1 โดยเฉลี่ยในรอบปีบัญชีไม่เกินร้อยละ 70 ของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุน และลงทุนโดยเฉลี่ยในรอบปีบัญชีไม่น้อยกว่าร้อยละ 65 ของมูลค่าทรัพย์สินของกองทุน

กองทุนจะบริหารจัดการโดยมุ่งหวังให้ผลประกอบการเคลื่อนไหวสูงกว่าดัชนีชี้วัด (active management) ซึ่งจะมีการนำข้อมูลและมุมมองการลงทุนในทรัพย์สินประเภทต่างๆ มาใช้ในการวิเคราะห์ เพื่อจัดสรรพอร์ตการลงทุนให้เหมาะสมในแต่ละภาวะตลาด ทั้งนี้ การปรับสัดส่วนการลงทุนและหรือเปลี่ยนแปลงทรัพย์สินที่ลงทุนจะเป็นไปตามดุลยพินิจของผู้จัดการกองทุนโดยคำนึงถึงหลักการลงทุนอย่างยั่งยืนและประโยชน์ของผู้ถือหน่วยลงทุนเป็นสำคัญ

นอกจากนี้ กองทุนอาจทำธุรกรรมการให้ยืมหลักทรัพย์หรือธุรกรรมการซื้อโดยมีสัญญาขายคืน (Reverse Repo) ได้ และกองทุนอาจมีไว้ซึ่งหลักทรัพย์ของบริษัทที่ไม่ได้จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ (Unlisted Securities) และ/หรือ ตราสารหนี้ที่ไม่ได้รับการจัดอันดับความน่าเชื่อถือ (Unrated) หรือได้รับการจัดอันดับความน่าเชื่อถือต่ำกว่าที่สามารถลงทุนได้ (Non - investment grade) เฉพาะกรณีที่หลักทรัพย์นั้นมีการซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์ และ/หรือตราสารหนี้นั้นมีการจัดอันดับความน่าเชื่อถือ หรือได้รับการจัดอันดับความน่าเชื่อถือที่สามารถลงทุนได้ (Investment Grade) ขณะที่กองทุนลงทุนเท่านั้น

อย่างไรก็ตาม กองทุนอาจจะลงทุนหรือมีไว้ซึ่งสัญญาซื้อขายล่วงหน้า (Derivatives) เพื่อลดความเสี่ยง (Hedging) หรืออาจพิจารณาลงทุนในสัญญาซื้อขายล่วงหน้า (Derivatives) เพื่อเพิ่มประสิทธิภาพการบริหารการลงทุน (efficient portfolio management (EPM)) ได้ โดยมีหลักทรัพย์อ้างอิง (Underlying) เป็นทรัพย์สินที่กองทุนนี้สามารถลงทุนได้ อัตราดอกเบี้ย รวมถึงดัชนีหลักทรัพย์ที่ผู้จัดทำ คำนวณ และเผยแพร่โดยตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (SET) ซึ่งการลงทุนในสัญญาซื้อขายล่วงหน้าดังกล่าวจะพิจารณาจากสภาวะตลาดในขณะนั้น กฎข้อบังคับ และปัจจัยอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง เช่น ทิศทางราคาหลักทรัพย์ อัตราดอกเบี้ย และค่าใช้จ่ายในการลงทุนในสัญญาซื้อขายล่วงหน้า เป็นต้น หากราคาสินทรัพย์อ้างอิงมีความผันผวนมากหรือทิศทางการลงทุนไม่เป็นไปตามที่คาดการณ์ หรือคู่สัญญาที่ทำธุรกรรมไม่สามารถชำระภาระผูกพันได้ตามกำหนดเวลา อาจทำให้กองทุนขาดทุนจากการลงทุนในสัญญาซื้อขายล่วงหน้าได้ อย่างไรก็ตาม บริษัทจัดการจะวิเคราะห์และติดตามปัจจัยที่มีผลกระทบต่อราคาสินทรัพย์อ้างอิง รวมถึงพิจารณาความน่าเชื่อถือของคู่สัญญาก่อนทำธุรกรรมและติดตามอย่างต่อเนื่อง โดยกองทุนจะเน้นทำธุรกรรมกับคู่สัญญาที่มีอันดับความน่าเชื่อถืออยู่ในอันดับที่สามารถลงทุนได้ (Investment Grade) ทั้งนี้ บริษัทจัดการอาจพิจารณาปรับเปลี่ยนการลงทุนหรือการเข้าทำธุรกรรมให้เหมาะสมกับสถานการณ์ เพื่อให้เกิดประโยชน์สูงสุดต่อผู้ถือหน่วยลงทุนโดยรวม

สำหรับกรณี underlying เป็นดัชนีหลักทรัพย์ที่จัดทำ คำนวณและเผยแพร่โดย SET หากเกิดเหตุการณ์ยกเลิกการคำนวณดัชนี ซึ่งอาจเกิดจากองค์ประกอบในดัชนีมีการเปลี่ยนแปลงอย่างมีนัยสำคัญ และไม่สามารถหาตัวแทนที่เหมาะสมเพื่อให้ดัชนีสามารถคำนวณได้ต่อไป หรือมีเหตุการณ์อื่นใดที่มีผลต่อผู้จัดทำดัชนีจนทำให้ไม่สามารถเผยแพร่ดัชนีต่อไปได้ รวมถึงเหตุในการเปลี่ยนแปลงวิธีการคำนวณดัชนี เพื่อให้สะท้อนถึงสภาพตลาดปัจจุบันได้ดีขึ้น เนื่องจากการคำนวณเดิมไม่สามารถสะท้อนราคาหรือมูลค่าที่แท้จริงของดัชนีได้เพียงพอ ทั้งนี้ หากเกิดเหตุตามที่ระบุไว้ข้างต้น กองทุนสงวนสิทธิในการปรับวิธีการคำนวณดัชนีตามแนวทางที่ SET ประกาศกำหนด หรือยกเลิกการเข้าทำธุรกรรมที่มี underlying เป็นดัชนีดังกล่าว นอกจากนี้ กรณีดัชนีมีการเปลี่ยนแปลงผู้จัดทำดัชนี กองทุนสงวนสิทธิในการเข้าทำธุรกรรมที่มี underlying เป็นดัชนีดังกล่าวต่อไปได้ หากลักษณะของดัชนีนั้นไม่ได้มีการเปลี่ยนแปลงอย่างมีนัยสำคัญ ทั้งนี้ การดำเนินการข้างต้นจะยึดถือผลประโยชน์สูงสุดของกองทุนและผู้ถือหน่วยลงทุนเป็นสำคัญ

รวมถึงอาจลงทุนในตราสารที่มีสัญญาซื้อขายล่วงหน้าแฝง(Structure Note) โดยเป็นไปตามหลักเกณฑ์หรือได้รับความเห็นชอบจากสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต.

1.1 วัตถุประสงค์การลงทุนที่เกี่ยวข้องกับความยั่งยืน

กองทุนมีวัตถุประสงค์ในการส่งเสริมการลงทุนอย่างรับผิดชอบและยั่งยืน โดยมุ่งเน้นการลงทุนใน (1) หุ้นที่มีลักษณะโดดเด่นด้านสิ่งแวดล้อม และธรรมาภิบาล (ESG) ซึ่งออกโดยภาครัฐไทยหรือกิจการที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายไทย และ/หรือ (2) หุ้นของผู้ออกหลักทรัพย์ที่มีการกำกับดูแลกิจการที่ดี มีการเปิดเผยข้อมูลเป้าหมายและแผนการเพิ่มมูลค่ากิจการ รวมถึงการยกระดับด้านสิ่งแวดล้อมให้แล้วเสร็จภายใน 2 ปี และ/หรือ (3) หุ้นที่มีการเปิดเผยเป้าหมายและแผนการลดการปล่อยก๊าซเรือนกระจกสุทธิเป็นศูนย์ (Net Zero) อย่างชัดเจน นอกจากนี้ กองทุนจะลงทุนในตราสารหนี้ที่เกี่ยวข้องกับความยั่งยืน เช่น ตราสารเพื่ออนุรักษ์สิ่งแวดล้อม (green bond) ตราสารเพื่อความยั่งยืน (sustainability bond) หรือตราสารส่งเสริมความยั่งยืน (sustainability-linked bond) ที่มีการใช้เงินจากการระดมทุนเพื่อโครงการที่เกี่ยวข้องกับการอนุรักษ์สิ่งแวดล้อม หรือเพื่อโครงการที่เกี่ยวข้องกับความยั่งยืนของประเทศไทย ซึ่งจะช่วยสนับสนุนการพัฒนาเศรษฐกิจและตลาดทุนไทยอย่างยั่งยืนในระยะยาว ตามแนวทางเป้าหมายการพัฒนาที่ยั่งยืน (Sustainable Development Goals: SDGs) ขององค์การสหประชาชาติ

1.2 เป้าหมายด้านความยั่งยืน

เพื่อสร้างผลตอบแทนที่ยั่งยืนให้กับผู้ลงทุน รวมถึงเป็นแรงขับเคลื่อนในการสนับสนุนบริษัทที่มีความโดดเด่นด้านสิ่งแวดล้อม (Environment) หรือด้านความยั่งยืน (Environment, Social and Governance:ESG) และหรือบริษัทที่มีการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับการปล่อยก๊าซเรือนกระจก แผนการจัดการ และการตั้งเป้าหมายเพื่อให้บรรลุเป้าหมายในการลดปริมาณการปล่อยก๊าซเรือนกระจกของประเทศไทย และหรือหุ้นที่มีธรรมาภิบาล (Governance) รวมถึงผู้ออกตราสารทั้งภาครัฐและเอกชนที่เสนอขายตราสารเพื่ออนุรักษ์สิ่งแวดล้อม (green bond) และหรือตราสารเพื่อความยั่งยืน (sustainability bond) และหรือตราสารส่งเสริมความยั่งยืน (sustainability – linked bond) เพื่อส่งเสริมให้เกิดระบบนิเวศที่ยั่งยืนต่อระบบเศรษฐกิจไทย ซึ่งเป็นกลไกสนับสนุนให้เศรษฐกิจไทยสามารถเติบโตได้อย่างยั่งยืน ซึ่งเป็นการส่งเสริมประเทศไทยในการเปลี่ยนผ่านไปสู่เศรษฐกิจและสังคมที่ยั่งยืนต่อไป

และเป็นส่วนหนึ่งในการสนับสนุนให้ประเทศไทยบรรลุเป้าหมายการพัฒนาที่ยั่งยืน (Sustainable Development Goals : SDGs) ขององค์กรสหประชาชาติ

ผู้ลงทุนสามารถศึกษาข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับเป้าหมายการพัฒนาที่ยั่งยืน (Sustainable Development Goals : SDGs) ขององค์การสหประชาชาติได้ที่ https://sdgs.un.org/goals

1.3 กรอบการลงทุน (Investment Universe) 1.3.1 ประเภทหรือลักษณะของหลักทรัพย์หรือทรัพย์สิน

1. กองทุนจะลงทุนในหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินที่ออกโดยผู้ออกที่เป็นตราสารภาครัฐไทยหรือกิจการที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายไทย ดังนี้ โดยมี net exposure ในหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินดังกล่าวรวมกันโดยเฉลี่ยในรอบปีบัญชีไม่น้อยกว่าร้อยละ 80 ของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุน

1.1) หุ้นที่เป็นหลักทรัพย์จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (SET) บนกระดานหลัก หรือกระดานเอ็มเอไอ (mai) ที่มีประวัติการจ่ายปันผลดี สม่ำเสมอ หรือมีแนวโน้มจ่ายเงินปันผลดีในอนาคต โดยมีลักษณะอย่างใดอย่างหนึ่ง หรือหลายอย่าง ดังนี้ - ได้รับการประกาศผลประเมินหุ้นยั่งยืน SET ESG Ratings ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยในระดับตั้งแต่ AA ขึ้นไป ที่มีความโดดเด่นด้านสิ่งแวดล้อม (Environment) หรือด้านความยั่งยืน (Environmental, Social and Governance: ESG) โดยจะพิจารณาผนวกปัจจัยด้าน ESG ในกระบวนการตัดสินใจลงทุน (ESG Integration) ตามหัวข้อกลยุทธ์การลงทุน

- มีการเปิดเผยข้อมูลการปล่อยก๊าซเรือนกระจก แผนการจัดการ และการตั้งเป้าหมายเพื่อให้บรรลุเป้าหมายการลดปริมาณการปล่อยก๊าซเรือนกระจกของประเทศไทย ที่ผ่านการทวนสอบการจัดทำคาร์บอนฟุตพริ้นท์โดยผู้ทวนสอบ

- มีธรรมาภิบาล (governance : G) ในระดับดีเลิศ ซึ่งต้องได้รับ CGR ซึ่งจัดทำโดย IOD ตั้งแต่ 90 คะแนนเป็นต้นไป มีการเปิดเผยเป้าหมายและแผนการเพิ่มมูลค่าบริษัท (corporate value up plan) การยกระดับการดำเนินงานด้านสิ่งแวดล้อมให้แล้วเสร็จภายใน 2 ปี และมีการรายงานความคืบหน้าการดำเนินการตามแผน

1.2) ตราสารอย่างใดอย่างหนึ่ง หรือหลายอย่าง ดังนี้

- ตราสารเพื่ออนุรักษสิ่งแวดล้อม (green bond) ตราสารเพื่อความยั่งยืน (sustainability bond) หรือตราสารส่งเสริมความยั่งยืน (sustainability - linked bond) ที่ออกตามประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนว่าด้วยการขออนุญาตและการอนุญาตให้เสนอขายตราสารหนี้ที่ออกใหม่ต่อประชาชนเป็นการทั่วไป ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนว่าด้วยการขออนุญาตและการอนุญาตให้เสนอขายตราสารหนี้ที่ออกใหม่ต่อบุคคลในวงจํากัด และการเสนอขายหุ้นกู้แปลงสภาพต่อบุคคลที่มีลักษณะเฉพาะ หรือประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนว่าด้วยข้อกําหนดที่เกี่ยวกับการออกและเสนอขายศุกูก และการเปิดเผยข้อมูล แล้วแต่กรณี ซึ่งมีการเปิดเผยข้อมูลในแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหรือเอกสารที่นําเสนอต่อผู้ลงทุนในการเสนอขายตราสารดังกล่าวในเรื่องดังนี้

(ก) กรณีเป็นตราสารเพื่ออนุรักษ์สิ่งแวดล้อมหรือตราสารเพื่อความยั่งยืนต้องมีการเปิดเผยวัตถุประสงค์การใช้เงินที่ได้จากการระดมทุน (use of proceeds) ว่าเป็นไปเพื่อโครงการที่เกี่ยวข้องกับการอนุรักษ์สิ่งแวดล้อมหรือเพื่อโครงการที่เกี่ยวข้องกับความยั่งยืนของประเทศไทย แล้วแต่กรณี

(ข) กรณีเป็นตราสารส่งเสริมความยั่งยืนต้องมีการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับการกำหนดตัวชี้วัดและเป้าหมายด้านความยั่งยืนเพื่อส่งเสริมความยั่งยืนของผู้ออกตราสารดังกล่าวในประเทศไทย

- พันธบัตรรัฐบาล พันธบัตรที่กระทรวงการคลังค้ำประกันต้นเงินและดอกเบี้ย หรือ หุ้นกู้ที่กระทรวงการคลังค้ำประกันต้นเงินและดอกเบี้ยแต่ไม่รวมถึงหุ้นกู้แปลงสภาพ ซึ่งเป็นพันธบัตรหรือหุ้นกู้เพื่ออนุรักษ์สิ่งแวดล้อม (green bond) พันธบัตรหรือหุ้นกู้เพื่อความยั่งยืน (sustainability bond) หรือ พันธบัตรหรือหุ้นกู้ส่งเสริมความยั่งยืน (sustainability - linked bond)

2. กองทุนจะลงทุนตราสารทุนตามข้อ 1.1) โดยเฉลี่ยในรอบปีบัญชีไม่เกินร้อยละ 70 ของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุน และโดยเฉลี่ยในรอบปีบัญชีไม่น้อยกว่าร้อยละ 65 ของมูลค่าทรัพย์สินของกองทุน

1.3.2 คุณสมบัติของผู้ออก กองทุนจะลงทุนในหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินที่ออกโดย - รัฐบาลไทย หน่วยงานภาครัฐ หรือรัฐวิสาหกิจ - บริษัทหรือกิจการที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายไทย - บริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (SET) หรือ ตลาดหลักทรัพย์ เอ็ม เอ ไอ (mai)

1.3.3 กลุ่มอุตสาหกรรม กองทุนมีการกระจายการลงทุนในหลายกลุ่มอุตสาหกรรม

1.3.4 ประเทศหรือภูมิภาค กองทุนจะลงทุนเฉพาะในประเทศไทย

ทั้งนี้ กองทุนจะมี Net Exposure ในหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินที่สอดคล้องกับวัตถุประสงค์ด้านความยั่งยืนดังกล่าวรวมกันโดยเฉลี่ยในรอบปีบัญชีไม่น้อยกว่าร้อยละ 80 มูลค่าทรัพย์สินสุทธิ (NAV) ของกองทุน

2. กลยุทธ์การลงทุนเพื่อการบรรลุวัตถุประสงค์ด้านความยั่งยืน : Screening / ESG Integration

กองทุนใช้กลยุทธ์การลงทุนในตราสารทุนโดยผสมผสานระหว่าง Screening และ ESG Integration เพื่อคัดเลือกหลักทรัพย์ที่สอดคล้องกับวัตถุประสงค์ด้านความยั่งยืนของกองทุน

สำหรับการลงทุนในหุ้นที่เป็นหลักทรัพย์จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (SET) บนกระดานหลัก หรือกระดานเอ็มเอไอ (mai) ซึ่งผ่านการวิเคราะห์การลงทุนโดยวิธี Positive Screening โดยคัดหุ้นที่ผ่านการคัดเลือกและได้รับการจัดอันดับการประเมินผลหุ้นยั่งยืน SET ESG Ratings ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ในระดับตั้งแต่ AA ขึ้นไป ที่มีความโดดเด่นด้านสิ่งแวดล้อม (Environment) หรือด้านความยั่งยืน (Environmental, Social and Governance: ESG) และใช้ Negative Screening โดยกองทุนจะไม่ลงทุนในหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินที่เกี่ยวข้องกับกิจการที่มีรายได้ซึ่งเกิดขึ้นจากการประกอบธุรกิจประเภทเครื่องดื่มแอลกอฮอล์ ยาสูบ อาวุธสงคราม สื่อลามก หรือการพนัน รวมกันเกินกว่าร้อยละ 15 ของรายได้ต่อปีของกิจการตามที่ได้แสดงไว้ในงบการเงินประจำปีล่าสุด ทั้งนี้ บริษัทจัดการจะติดตามและทบทวนข้อมูลที่เกี่ยวข้องอย่างสม่ำเสมอ เพื่อให้การลงทุนของกองทุนสอดคล้องกับวัตถุประสงค์ด้านความยั่งยืนที่กำหนดไว้

นอกจากกนี้ กองทุนจะใช้กลยุทธ์ ESG Integration โดยนำปัจจัยด้าน ESG มาประกอบการวิเคราะห์หลักทรัพย์และการตัดสินใจลงทุนควบคู่กับปัจจัยทางการเงิน เพื่อประเมินความเสี่ยงและโอกาสทางธุรกิจที่อาจส่งผลต่อมูลค่าการลงทุนในระยะยาว โดยใช้ข้อมูลจากหลายแหล่ง อาทิ งบการเงิน แบบ 56-1 One Report รายงานความยั่งยืน (Sustainability Report) ข้อมูลจากการประชุมหรือการสื่อสารกับผู้บริหารบริษัท เว็บไซต์บริษัท ข้อมูลจากผู้ให้บริการข้อมูลภายนอก และบทวิเคราะห์จากบุคคลที่สาม เป็นต้น

ทั้งนี้ บริษัทจัดการจะใช้กลยุทธ์ Screening และ ESG Integration พร้อมกันตลอดเวลา กล่าวคือ บริษัทจัดการจะลงทุนในกิจการที่มีความโดดเด่นด้าน ESG หรือมีคุณลักษณะด้านความยั่งยืนตามหลักเกณฑ์ที่กองทุนกำหนด มีประวัติการจ่ายเงินปันผลดี สม่ำเสมอ หรือมีแนวโน้มจ่ายเงินปันผลที่ดีในอนาคต และผ่านกระบวนการวิเคราะห์ด้าน ESG ของบริษัทจัดการตามแนวทางข้างต้น

สำหรับกลยุทธ์การลงทุนในตราสารหนี้ กองทุนจะใช้กลยุทธ์การลงทุนแบบ Positive Screening โดยคำนึงถึงปัจจัยด้านสิ่งแวดล้อม (Environment) หรือด้านความยั่งยืน (Environmental, Social and Governance: ESG) ของ use of proceed ของตราสาร ประกอบกับการประเมินเชิงปริมาณและเชิงคุณภาพของผู้ออกหลักทรัพย์ เช่น จะพิจารณาคุณสมบัติของผู้ออกตราสารที่มีผลการดำเนินงานที่โดดเด่นเมื่อเทียบกับกลุ่มอุตสาหกรรมเดียวกัน ในปัจจัยทางการเงินแบบดั่งเดิม เพื่อประเมินความเสี่ยงและโอกาสที่มีนัยสำคัญซึ่งอาจส่งผลต่อสถานะทางการเงินของผู้ออกตราสาร

2.1 หลักเกณฑ์ในการคัดเลือกหลักทรัพย์ :

การลงทุนในตราสารทุน : กองทุนจะคัดเลือกบริษัทที่มีการจัดอันดับ ESG Ratings ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (SET) ที่มีความโดดเด่นด้านสิ่งแวดล้อม (Environment) หรือด้านความยั่งยืน (Environmental, Social and Governance: ESG) ในระดับตั้งแต่ AA ขึ้นไป หรือบริษัทที่มีการเปิดเผยแผนและผลการดำเนินการที่สนับสนุนเป้าหมายการลดการปล่อยก๊าซเรือนกระจกสุทธิเป็นศูนย์ (Net Zero) ของประเทศไทยหรือบริษัทที่จะช่วยยกระดับธรรมาภิบาลของบริษัทจดทะเบียนไทยที่มีแผนพัฒนาองค์กรเพื่อเพิ่มมูลค่ากิจการอย่างยั่งยืนที่ชัดเจนและโปร่งใส รวมทั้งมีเป้าหมายและแผนการยกระดับการดำเนินงานด้านสิ่งแวดล้อมให้แล้วเสร็จภายใน 2 ปี (corporate value up plan) ซึ่งมีประวัติการจ่ายปันผลดี สม่ำเสมอ หรือมีแนวโน้มจ่ายเงินปันผลดีในอนาคต โดยจะมีการทบทวนหลักทรัพย์ดังกล่าวเมื่อ SET มีการทบทวน SET ESG Ratings บริษัทจัดการจะทบทวนการเปิดเผยข้อมูลด้านการปล่อยก๊าซเรือนกระจกของบริษัท รวมทั้งด้าน corporate value up plan ตามข้างต้นกรณีมีการลงทุนดังกล่าว และมีการวิเคราะห์ปัจจัยเชิงคุณภาพทั้งในแง่ของความยั่งยืน ความรับผิดชอบต่อสิ่งแวดล้อมและสังคม และในแง่การเงินเพิ่มเติม ด้วยการวิเคราะห์ภายในของบริษัทจัดการ

การลงทุนในตราสารหนี้ : กองทุนจะคัดเลือกตราสารโดยใช้กลยุทธ์การลงทุนแบบการคัดกรองเชิงบวก (Positive Screening) โดยคำนึงถึงปัจจัยดังต่อไปนี้

- คำนึงถึงปัจจัยด้านสิ่งแวดล้อม (Environment) หรือด้านความยั่งยืน (Environmental, Social, and Governance: ESG) - ต้องผ่านหลักเกณฑ์การคัดเลือกตราสารของบริษัทจัดการ เช่น มีการเปิดเผยวัตถุประสงค์ของการใช้เงินเพื่อโครงการที่เกี่ยวข้องกับการอนุรักษ์สิ่งแวดล้อม หรือเพื่อโครงการที่เกี่ยวข้องกับความยั่งยืนของประเทศไทย ที่สนับสนุนเป้าหมายด้านความยั่งยืนขององค์การสหประชาชาติที่โครงการกำหนดด้วย

- ให้ความสำคัญกับการประเมินความสามารถในการชำระหนี้ของผู้ออกตราสาร โดยลงทุนในตราสารดังกล่าวที่ได้รับการจัดอันดับเครดิตผู้ออก (Issuer) หรือตราสาร (Issue) ในระดับ Investment Grade เท่านั้น และ ผู้ออกตราสารต้องผ่านเกณฑ์การพิจารณาคุณภาพเครดิตของบริษัทจัดการ

ประกอบการพิจารณาอายุเฉลี่ยของตราสาร (Duration) ที่กองทุนจะลงทุน และการกำหนดสัดส่วนการลงทุนเป็นไปตามที่บริษัทจัดการกำหนด

2.2 กระบวนการวิเคราะห์และคัดเลือกหลักทรัพย์ 2.2.1 กลยุทธ์การลงทุนที่ใช้

บริษัทจัดการมีกระบวนการวิเคราะห์และคัดเลือกหลักทรัพย์ ดังนี้

ส่วนตราสารทุน : บริษัทจัดการมีกระบวนการวิเคราะห์และคัดเลือกหลักทรัพย์ที่มีการดำเนินการและ/หรือมีความโดดเด่นด้านสิ่งแวดล้อม (Environment) หรือด้านความยั่งยืน (Environmental, Social and Governance: ESG) ในระดับตั้งแต่ AA ขึ้นไป หรือบริษัทที่มีการเปิดเผยแผนและผลการดำเนินการที่สนับสนุนเป้าหมายการลดการปล่อยก๊าซเรือนกระจกสุทธิเป็นศูนย์ (Net Zero) ของประเทศไทยหรือบริษัทที่มีธรรมาภิบาลในระดับดีเลิศ หรือบริษัทจดทะเบียนไทยที่มีแผนพัฒนาองค์กรเพื่อเพิ่มมูลค่ากิจการอย่างยั่งยืนที่ชัดเจนและโปร่งใสรวมทั้งมีเป้าหมายและแผนการยกระดับการดำเนินงานด้านสิ่งแวดล้อมให้แล้วเสร็จภายใน 2 ปี (corporate value up plan) เพื่อสร้างผลตอบแทนที่ยั่งยืนในระยะยาวควบคู่ไปกับการสนันสนุนบริษัทที่มีนโยบายเชิงบวกด้านสังคมและสิ่งแวดล้อมหรือมีธรรมาภิบาลที่ดี และเป็นหุ้นที่มีประวัติการจ่ายปันผลดี สม่ำเสมอ หรือมีแนวโน้มจ่ายเงินปันผลดีในอนาคต โดยจะต้องผ่านการวิเคราะห์และคัดเลือกหลักทรัพย์ตามขั้นตอน ดังนี้

1) Positive Screening: กองทุนจะมีการคัดเลือกบริษัทที่มีการจัดอันดับ ESG Ratings ของตลาดหลักทรัพย์ที่มีความโดดเด่นด้าน สิ่งแวดล้อม (Environment) หรือด้านความยั่งยืน (Environmental, Social and Governance: ESG) ในระดับตั้งแต่ AA ขึ้นไป

2) ESG Integration: มีการวิเคราะห์ปัจจัยด้าน ESG ของแต่ละบริษัท ด้วยกระบวนการภายในของบริษัทจัดการในการวิเคราะห์ ESG ของแต่ละบริษัทเพิ่มเติม เพื่อวิเคราะห์ปัจจัยเชิงคุณภาพทั้งในแง่ของความยั่งยืน ความรับผิดชอบต่อสิ่งแวดล้อมและสังคม โดยมีการใช้ข้อมูลจากหลายแหล่ง เช่น งบการเงิน แบบ 56-1 One Report การประชุมกับ ผู้บริหารบริษัท หรือบทวิเคราะห์จากบุคคลที่สาม เป็นต้น เพื่อคัดเลือกหลักทรัพย์เข้ามาเป็นหลักทรัพย์ที่ลงทุนได้ (Investment Universe) อันจะช่วยสนับสนุนการลงทุนอย่างยั่งยืน และช่วยลดความเสี่ยงของพอร์ตการลงทุน

3) สำหรับกระบวนการวิเคราะห์และคัดเลือกหลักทรัพย์ของบริษัทที่มีประวัติการจ่ายปันผลดี สม่ำเสมอ หรือมีแนวโน้มจ่ายเงินปันผลดีในอนาคต โดยมีเกณฑ์ในการพิจารณาดังนี้

3.1) มีประวัติการจ่ายปันผลในอดีตในระดับสูง (ประมาณ 1-3 ปีย้อนหลัง) หรือ

3.2) มีแนวโน้มและคาดการณ์การจ่ายปันผลในอนาคตที่ดี

โดยหลักทรัพย์ดังกล่าวจะต้องมีความผันผวนของราคาอยู่ในระดับต่ำ ถึง ปานกลาง ทั้งนี้ บริษัทจัดการจะวิเคราะห์ข้อมูลเกี่ยวกับผลการดำเนินงานหรือฐานะการเงินของบริษัทผู้ออกตราสาร เพื่อพิจารณาความสามารถในการจ่ายเงินปันผลในอนาคต อย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง หากมีการเปลี่ยนแปลงผลการดำเนินงานหรือฐานะทางการเงินของบริษัทผู้ออก ตราสารอย่างมีนัยสำคัญ ก็จะพิจารณาปรับเปลี่ยนการลงทุนในหุ้นดังกล่าวอย่างเหมาะสมต่อไป

ส่วนของตราสารหนี้ : บริษัทจัดการมีกระบวนการวิเคราะห์และคัดเลือกหลักทรัพย์ โดยใช้ข้อมูลจากแหล่งข้อมูลที่น่าเชื่อถือต่างๆ อาทิ เช่น สมาคมตราสารหนี้ไทย ThaiBMA เพื่อทำการวิเคราะห์และคัดเลือกตราสารที่จะลงทุนให้สอดคล้องกับวัตถุประสงค์การลงทุนของกองทุน ซึ่งอาจครอบคลุมถึงฐานะทางการเงิน ความสามารถในการชำระหนี้ ความเสี่ยงด้านความยั่งยืน หรือผลการดำเนินงานของผู้ออกตราสาร เป็นต้น นอกจากนี้บริษัทจัดการจะวิเคราะห์โครงการที่จะนําเงินลงทุนไปใช้เพื่อให้มั่นใจว่าเป็นโครงการที่เป็นมิตรต่อสิ่งแวดล้อมหรือเพื่อความยั่งยืน รวมทั้งเกิดประโยชน์ต่อประเทศไทยอย่างแท้จริง

2.2.2 เหตุผลและหลักการที่เลือกใช้กลยุทธ์ดังกล่าว บริษัทจัดการเลือกใช้กลยุทธ์ Screening ร่วมกับ ESG Integration เพื่อสนับสนุนการบรรลุวัตถุประสงค์ด้านความยั่งยืนของกองทุน โดย Positive Screening ช่วยคัดเลือกกิจการที่มีผลการประเมินด้าน ESG สอดคล้องกับวัตถุประสงค์ด้านความยั่งยืนของกองทุน ในขณะที่ Negative Screening ช่วยหลีกเลี่ยงการลงทุนในกิจการที่อาจขัดแย้งกับเป้าหมายด้านความยั่งยืน และ ESG Integration ช่วยสนับสนุนการวิเคราะห์ ติดตาม และบริหารความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องตลอดกระบวนการลงทุน

2.2.3 ความเชื่อมโยงหรือความสอดคล้องของกลยุทธ์การลงทุนกับวัตถุประสงค์ด้านความยั่งยืน กลยุทธ์ดังกล่าวมีความเชื่อมโยงกับวัตถุประสงค์ด้านความยั่งยืนของกองทุน โดยสนับสนุนให้กองทุนลงทุนในกิจการที่มีคุณลักษณะด้าน ESG ที่โดดเด่น ควบคู่กับการหลีกเลี่ยงกิจกรรมที่อาจก่อให้เกิดผลกระทบเชิงลบต่อความยั่งยืน และการติดตามบริหารความเสี่ยงอย่างต่อเนื่องตลอดระยะเวลาการลงทุน

2.3 ดัชนีชี้วัด ดัชนีชี้วัดผลการดำเนินงาน (Performance Benchmark) ของกองทุน ได้แก่ (1) ดัชนีผลตอบแทนรวม SET High Dividend 30 (SETHD TRI) ร้อยละ 70 (2) ThaiBMA Government Bond ESG Index Net Total Return ร้อยละ 20 (3) ผลตอบแทนรวมของดัชนีพันธบัตรรัฐบาลระยะสั้นของสมาคมตราสารหนี้ไทย (ThaiBMA Short-term Government Bond Index Total Return) ร้อยละ 10 หมายเหตุ : |(1) ดัชนีผลตอบแทนรวม SET High Dividend 30 (SETHD TRI)

- เป็นดัชนีที่สะท้อนความเคลื่อนไหวราคาของกลุ่มหลักทรัพย์ที่มีมูลค่าตามราคาตลาดสูง (Market Capitalization) มีสภาพคล่องสูงอย่างสม่ำเสมอ และมีอัตราผลตอบแทนจากเงินปันผลสูงและต่อเนื่อง

- คัดเลือกจากหลักทรัพย์ที่เป็นองค์ประกอบของดัชนี SET100 ในรอบทบทวนเดียวกัน โดยการจ่ายปันผลต่อเนื่อง 3 ปี และมี Dividend payout ratio ไม่เกินร้อยละ 100

- เป็นหลักทรัพย์ที่มีอัตราการจ่ายเงินปันผลสูงสุดจำนวน 30 หลักทรัพย์

- คัดเลือกตามเกณฑ์ buffer rule

- ไม่รวมหลักทรัพย์ที่ถูกขึ้นเครื่องหมาย SP คํานวณแบบถ่วงน้ำหนักด้วยมูลค่าหลักทรัพย์ตามราคาตลาด (Market Capitalization Weight) และอัตราผลตอบแทนจากเงินปันผล (Dividend Yield) มาร่วมถ่วงน้ำหนักในการคํานวณด้วย โดยจะกำหนดอัตราผลตอบแทนจากเงินปันผลสูงสุดที่ใช้ในการคํานวณที่ร้อยละ 15 ของแต่ละหลักทรัพย์

- จำกัดน้ำหนักของแต่ละหลักทรัพย์ที่เป็นองค์ประกอบในดัชนีไม่เกินร้อยละ 10 ทุกไตรมาส

ทั้งนี้ การที่กองทุนใช้ SETHD TRI โดยมิได้ใช้ดัชนีชี้วัดด้านความยั่งยืน (SETESG TRI) หรือดัชนีที่เกี่ยวข้องกับความยั่งยืนอื่นเป็นตัวชี้วัด เนื่องจากอาจมีบริษัทที่มิได้เป็นองค์ประกอบของดัชนีดังกล่าว แต่มีคุณสมบัติเป็นไปตามกรอบนโยบายการลงทุนที่กองทุนกำหนดในด้านการจ่ายเงินปันผล

ผู้ลงทุนสามารถศึกษาคุณลักษณะและองค์ประกอบของดัชนี รวมถึงวิธีการจัดทำดัชนีดังกล่าวได้ที่ https://www.set.or.th/th/market/index/sethd/overview

ทั้งนี้ บริษัทจัดการจะเปลี่ยนแปลง Benchmark ของกองทุนตามข้างต้น ที่จัดทำโดยตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย เมื่อตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยมีการจัดทำดัชนี TRI ที่นำสัดส่วนผู้ถือหลักทรัพย์รายย่อยของแต่ละหลักทรัพย์ (free float) มาถ่วงน้ำหนักในการคำนวณดัชนี (ดัชนี free float TRI) เพื่อให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่คณะกรรมการกำกับตลาดทุนประกาศกำหนด

(2) ดัชนี ThaiBMA Government Bond ESG Index Net Total Return เนื่องจากเป็นดัชนีที่รวมตราสารหนี้ ESG ที่ออกโดยภาครัฐที่ขึ้นทะเบียนกับสมาคมตลาดตราสารหนี้ไทย (ThaiBMA) เป็นองค์ประกอบ จึงเป็นดัชนีที่เหมาะสมและสอดคล้องกับวัตถุประสงค์และเป้าหมายด้านความยั่งยืนของกองทุน

ผู้ลงทุนสามารถศึกษาคุณลักษณะและองค์ประกอบของดัชนีรวมถึงวิธีการจัดทําดัชนีดังกล่าวได้ที่สมาคมตลาดตราสารหนี้ไทย หรือ https://www.thaibma.or.th/pdf/Article/esgBondIndex.pdf

(3) ดัชนี ThaiBMA Short-term Government Bond Index Total Return เนื่องจากเป็นดัชนีที่รวมตราสารหนี้ประเภทพันธบัตรรัฐบาลระยะสั้นที่ออกโดยกระทรวงการคลังและธนาคารแห่งประเทศไทย จึงเป็นดัชนีที่สะท้อนการลงทุนเพื่อเพิ่มโอกาสในการสร้างผลตอบแทนของกองทุน

ผู้ลงทุนสามารถศึกษาคุณลักษณะและองค์ประกอบของดัชนี รวมถึงวิธีการจัดทําดัชนีดังกล่าวได้ที่สมาคมตลาดตราสารหนี้ไทย หรือ https://www.thaibma.or.th/pdf/remark_ThaiBMA/ShorttermGovernmentBondIndex.pdf

ทั้งนี้ บริษัทจัดการขอสงวนสิทธิที่จะเปลี่ยนแปลงตัวชี้วัด (Benchmark) ในการเปรียบเทียบตามที่บริษัทจัดการเห็นควรและเหมาะสม ซึ่งอยู่ภายใต้กรอบนโยบายการลงทุนที่กำหนด โดยบริษัทจัดการจะเปิดเผยข้อมูลและแจ้งให้ผู้ลงทุนทราบล่วงหน้าอย่างชัดเจนถึงวันที่มีการเปลี่ยนตัวชี้วัด คำอธิบายเกี่ยวกับตัวชี้วัด และเหตุผลในการเปลี่ยนตัวชี้วัดดังกล่าวผ่านการลงประกาศในเว็บไซต์ของบริษัทจัดการ ภายในเวลาที่ผู้ลงทุนสามารถใช้ประโยชน์จากข้อมูลในการตัดสินใจลงทุนได้

อย่างไรก็ตาม ในกรณีการเปลี่ยนแปลงตัวชี้วัดเพื่อให้เป็นไปตามประกาศ เงื่อนไขและข้อกำหนดสมาคมบริษัทจัดการลงทุน และ/หรือ ประกาศ ข้อกำหนดของสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต.เกี่ยวกับมาตรฐานการวัดผลการดำเนินงานของกองทุนรวม และ/หรือ การเปลี่ยนแปลงตัวชี้วัดในการใช้เปรียบเทียบ ในกรณีที่ผู้ออกตัวดัชนีของตัวชี้วัดไม่ได้จัดทำหรือเปิดเผยข้อมูล/อัตราดังกล่าวอีกต่อไป โดยบริษัทจัดการจะแจ้งเปลี่ยนแปลงดังกล่าวให้ผู้ถือหน่วยลงทุนทราบล่วงหน้าผ่านการประกาศในเว็บไซต์ของบริษัทจัดการ ภายในเวลาที่ผู้ลงทุนสามารถใช้ประโยชน์จากข้อมูลในการตัดสินใจลงทุนได้

2.4 ข้อจำกัดด้านการลงทุน :

กองทุนจะไม่ลงทุนในหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินที่เกี่ยวข้องกับกิจการที่มีรายได้ซึ่งเกิดขึ้นจากการประกอบธุรกิจประเภทเครื่องดื่มแอลกอฮอล์ ยาสูบ อาวุธสงคราม สื่อลามก หรือการพนัน รวมกันเกินกว่าร้อยละ 15 ของรายได้ต่อปีของกิจการตามที่ได้แสดงไว้ในงบการเงินประจำปีล่าสุด และคำนึงถึงนโยบายการคัดออกจากการลงทุน (Exclusion Plicy) ตามนโยบายการลงทุนอย่างรับผิดชอบของกลุ่ม Eastspring (Eastspring Group Responsible Investment Policy) ทั้งนี้ การนำนโยบายดังกล่าวมาใช้กับกองทุนต้องไม่ขัดหรือแย้งกับกฎหมาย หลัเกณฑ์ และข้อกำหนดของสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ตลอดจนกฎหมายไทยที่เกี่ยวข้อง

บริษัทจัดการจะติดตามและทบทวนข้อมูลที่เกี่ยวข้องอย่างสม่ำเสมอ เพื่อให้การลงทุนของกองทุนเป็นไปตามข้อจำกัดด้านการลงทุนและสอดคล้องกับวัตถุประสงค์ด้านความยั่งยืนที่กำหนดไว้

ผู้ลงทุนสามารถศึกษาข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับแนวทางการลงทุนอย่างรับผิดชอบของกลุ่ม Eastspring ได้ที่ https://www.eastspring.com/sustainability โดยข้อมูลดังกล่าวเป็นข้อมูลประกอบเพิ่มเติมเพื่อความเข้าใจเท่านั้น

3. ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการลงทุนของกองทุนรวมเพื่อความยั่งยืน :

การลงทุนในกองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ ผู้ลงทุนต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขที่กำหนดไว้ในคู่มือการลงทุนเกี่ยวกับการลงทุนในกองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ และซื้อหน่วยลงทุนภายในระยะเวลาและเงื่อนไขการใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษีที่กรมสรรพากรและ/หรือหน่วยงานของทางการประกาศกำหนด จึงเป็นผู้มีสิทธิได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษี โดยนำเงินค่าซื้อหน่วยลงทุนไปลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา และผู้ถือหน่วยลงทุนจะต้องคำนึงถึงเงื่อนไขสิทธิประโยชน์ทางภาษี ตามเงื่อนไขที่กรมสรรพากรกำหนด โดยหากผู้ถือหน่วยลงทุนมีรายการขายคืนหน่วยลงทุนก่อนเงื่อนไขดังกล่าว จะต้องเสียสิทธิประโยชน์ทางด้านภาษี และจะต้องชำระคืนเงินภาษีที่ได้รับลดหย่อน เบี้ยปรับ และเงินเพิ่มให้แก่กรมสรรพากร

นอกจากนี้ กองทุนมีความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับด้านความยั่งยืน ดังนี้

3.1 ความเสี่ยงจากปัจจัยด้านความยั่งยืนต่อการลงทุน (Sustainability Risk) สำหรับตราสารทุน กองทุนลงทุนในหลักทรัพย์ที่มีคุณลักษณะด้านความยั่งยืนตามกรอบการลงทุนและหลักเกณฑ์การคัดเลือกที่กองทุนกำหนด โดยผ่านการคัดเลือกและได้รับการประกาศผลประเมินหุ้นยั่งยืน (SET ESG Ratings) ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ในระดับตั้งแต่ AA ขึ้นไป อย่างไรก็ตาม เหตุการณ์หรือปัจจัยด้านสิ่งแวดล้อม สังคม หรือธรรมาภิบาล (ESG) ที่เกิดขึ้นกับกิจการที่กองทุนลงทุน อาจส่งผลกระทบต่อฐานะทางการเงิน ความสามารถในการดำเนินธุรกิจ มูลค่าหลักทรัพย์ และผลตอบแทนของกองทุนได้

นอกจากนี้ การเปลี่ยนแปลงข้อมูลด้านความยั่งยืน การประเมินความเสี่ยงด้าน ESG (ESG Risk Rating) อาจส่งผลให้หลักทรัพย์บางรายการถูกปรับลดน้ำหนักหรือถูกคัดออกจากกรอบการลงทุนของกองทุน ซึ่งอาจส่งผลกระทบต่อผลการดำเนินงานของกองทุนได้

แม้ว่ากองทุนจะลงทุนในหลักทรัพย์ที่ผ่านกระบวนการคัดเลือกด้านความยั่งยืนตามหลักเกณฑ์ที่กำหนด รวมถึงพิจารณาและติดตามประเด็นความเสี่ยงด้าน ESG ที่มีนัยสำคัญอย่างต่อเนื่อง และจะกำหนดกระบวนการวิเคราะห์ ติดตาม และทบทวนการลงทุนอย่างสม่ำเสมอ แต่ไม่อาจรับประกันได้ว่าความเสี่ยงด้านความยั่งยืน (ESG) ดังกล่าว จะไม่เกิดขึ้นหรือไม่มีผลกระทบต่อกองทุน

สำหรับตราสารหนี้ กองทุนลงทุนในตราสารหนี้ที่มีคุณลักษณะด้านความยั่งยืนตามกรอบการลงทุนและหลักเกณฑ์การคัดเลือกที่กองทุนกำหนด โดยคำนึงถึงปัจจัยด้านสิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาล (Environmental, Social and Governance : ESG) ประกอบการวิเคราะห์และตัดสินใจลงทุน อย่างไรก็ตาม เหตุการณ์หรือปัจจัยด้าน ESG ที่เกิดขึ้นกับผู้ออกตราสาร อาจส่งผลกระทบต่อฐานะทางการเงิน ความสามารถในการชำระหนี้ อันดับความน่าเชื่อถือ มูลค่าตราสาร และผลตอบแทนของกองทุนได้

นอกจากนี้ การเปลี่ยนแปลงของข้อมูลด้านความยั่งยืน ข้อมูล ESG การเปิดเผยข้อมูลของผู้ออกตราสาร การเปลี่ยนแปลงนโยบายหรือแนวทางการดำเนินงานด้านความยั่งยืน รวมถึงการประเมินจากแหล่งข้อมูลภายนอกที่กองทุนใช้ประกอบการพิจารณาลงทุน อาจส่งผลให้ตราสารบางรายการไม่เป็นไปตามหลักเกณฑ์การลงทุนที่กองทุนกำหนด หรือส่งผลกระทบต่อมูลค่าการลงทุนและผลการดำเนินงานของกองทุนได้

ตัวอย่างเช่น ความเสี่ยงที่เกิดจากการเปลี่ยนแปลงนโยบายด้านสิ่งแวดล้อมหรือพลังงานของภาครัฐ ความล่าช้าหรือความล้มเหลวของโครงการด้านสิ่งแวดล้อมหรือความยั่งยืน และการเปลี่ยนแปลงด้านความยั่งยืนต่าง ๆ ที่อาจทำให้ต้นทุนโครงการเพิ่มขึ้น ซึ่งอาจส่งผลต่อความสามารถในการดำเนินโครงการและภาพรวมของผลตอบแทนการลงทุนได้ รวมถึงการลงทุนตราสารหนี้ที่คำนึงถึงปัจจัยด้านสิ่งแวดล้อม (Environment) หรือด้านความยั่งยืน (ESG) อาจทำให้กองทุนเสียโอกาสในการลงทุนในตราสารหนี้ทั่วไปที่อาจให้ผลตอบแทนที่ดีกว่า

แม้ว่ากองทุนจะมีกระบวนการวิเคราะห์และคัดเลือกตราสารหนี้โดยคำนึงถึงปัจจัยด้านความยั่งยืนและอาศัยข้อมูลจากแหล่งข้อมูลที่บริษัทจัดการเห็นว่าน่าเชื่อถือ แต่ข้อมูลดังกล่าวอาจไม่สมบูรณ์ ไม่เพียงพอ หรือมีการเปลี่ยนแปลงได้ในภายหลัง จึงไม่อาจรับประกันได้ว่าความเสี่ยงด้านความยั่งยืน (ESG) ดังกล่าวจะไม่เกิดขึ้นหรือไม่มีผลกระทบต่อกองทุน

3.2 ความเสี่ยงจากการลงทุนต่อปัจจัยด้านความยั่งยืน (Sustainability Impact Risk) สำหรับตราสารทุน แม้ว่ากองทุนจะบริหารจัดการการลงทุนตามการคัดเลือกหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินด้านความยั่งยืนตามหลักเกณฑ์ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย โดยคำนึงถึงปัจจัยด้านความยั่งยืน แต่กองทุนอาจไม่สามารถบรรลุผลลัพธ์ด้านความยั่งยืนตามที่คาดหวังได้ทั้งหมดหรือบางส่วน โดยอาจเกิดจากปัจจัยต่าง ๆ ดังต่อไปนี้ - ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยไม่จัดทำหรือเปิดเผยข้อมูล ESG Ratings อีกต่อไป - การลงทุนแบบกระจุกตัวในหลักทรัพย์ที่เกี่ยวข้องกับความยั่งยืน เนื่องด้วยข้อจำกัดด้านกรอบการลงทุน ทำให้กองทุนไม่สามารถลงทุนในบางหลักทรัพย์ได้ - ไม่สามารถซื้อหรือขายหลักทรัพย์บางตัวได้ในราคาหรือช่วงเวลาที่สอดคล้องกับองค์ประกอบของดัชนีผลตอบแทนรวม SETESG Index (SETESG TRI) ด้วยเงื่อนไขด้านสภาพคล่องของหุ้นหรือข้อจำกัดด้านการซื้อ/ขายอื่น ๆ - ผู้ออกหลักทรัพย์หรือผู้ออกตราสารอาจไม่สามารถดำเนินการตามเป้าหมาย แผนงาน หรือคำมั่นด้านความยั่งยืนที่ได้เปิดเผยไว้ - โครงการหรือกิจกรรมที่เกี่ยวข้องกับความยั่งยืนที่ได้รับการสนับสนุนจากการลงทุนของกองทุน อาจมีผลลัพธ์ที่แตกต่างจากที่คาดการณ์ไว้ หรืออาจใช้ระยะเวลานานกว่าจะเห็นผลลัพธ์อย่างเป็นรูปธรรม - ปัจจัยภายนอก เช่น ภาวะเศรษฐกิจ การเปลี่ยนแปลงทางกฎหมาย นโยบายภาครัฐ สภาพภูมิอากาศ เทคโนโลยี หรือสภาวะการแข่งขัน อาจส่งผลกระทบต่อความสามารถของผู้ออกหลักทรัพย์หรือผู้ออกตราสารในการดำเนินงานให้บรรลุเป้าหมายด้านความยั่งยืน - การบรรลุวัตถุประสงค์ด้านความยั่งยืนของกองทุนอาจขึ้นอยู่กับข้อมูลและการเปิดเผยของผู้ออกหลักทรัพย์หรือผู้ออกตราสาร ซึ่งบริษัทจัดการไม่สามารถควบคุมได้ทั้งหมด

สำหรับตราสารหนี้ แม้ว่ากองทุนจะคัดเลือกและลงทุนในตราสารหนี้ที่มีคุณลักษณะด้านความยั่งยืน หรือผู้ออกตราสารที่มีการดำเนินงานด้านความยั่งยืนตามหลักเกณฑ์ที่กำหนด แต่กองทุนอาจไม่สามารถบรรลุผลลัพธ์ด้านความยั่งยืนตามที่คาดหวังได้ทั้งหมดหรือบางส่วน โดยอาจเกิดจากปัจจัยต่าง ๆ ดังต่อไปนี้ - ข้อมูล ESG หรือข้อมูลด้านความยั่งยืนที่ได้รับจากแหล่งข้อมูลภายนอกอาจไม่สมบูรณ์ไม่ถูกต้อง หรือมีการปรับปรุงเปลี่ยนแปลงภายหลัง - ผู้ออกตราสารอาจไม่สามารถดำเนินการตามเป้าหมาย แผนงาน หรือคำมั่นด้านความยั่งยืนที่ได้เปิดเผยไว้ หรืออาจมีการเปลี่ยนแปลงนโยบายการดำเนินงานดังกล่าวในภายหลัง -โครงการหรือกิจกรรมที่เกี่ยวข้องกับความยั่งยืนซึ่งได้รับเงินทุนจากตราสารที่กองทุนลงทุน อาจมีผลลัพธ์ที่แตกต่างจากที่คาดการณ์ไว้ หรืออาจใช้ระยะยเวลานานกว่าจะเป็นผลลัพธ์อย่างเป็นรูปธรรม - กองทุนอาจเสียโอกาสในการลงทุนในตราสารหนี้ทั่วไปที่ไม่ได้อยู่ภายใต้กรอบการลงทุนด้านความยั่งยืน แต่มีผลตอบแทนที่ดีกว่า - กองทุนอาจไม่สามารถซื้อหรือขายตราสารได้ในราคาหรือช่วงเวลาที่เหมาะสม เนื่องจากข้อจำกัดด้านสภาพคล่องของตราสารที่เข้าเกณฑ์การลงทุนด้านความยั่งยืน - ผู้ออกตราสารอาจมีข้อจำกัดในการควบคุมการดำเนินงานของคู่ค้าหรือผู้ที่เกี่ยวข้องในห่วงโซ่คุณค่า (Value Chain) ซึ่งอาจส่งผลให้การดำเนินงานไม่สอดคล้องกับเป้าหมายด้านความยั่งยืนที่กำหนดไว้ - ปัจจัยภายนอก เช่น ภาวะเศรษฐกิจ การเปลี่ยนแปลงทางกฎหมาย นโยบายภาครัฐ สภาพภูมิอากาศ เทคโนโลยี หรือสภาวะการแข่งขัน อาจส่งผลกระทบต่อความสามารถของผู้ออกตราสารในการดำเนินงานให้บรรลุเป้าหมายด้านความยั่งยืน - การบรรลุวัตถุประสงค์ด้านความยั่งยืนของกองทุนอาจขึ้นอยู่กับข้อมูล การเปิดเผยข้อมูลและการดำเนินงานของผู้ออกตราสาร ซึ่งบริษัทจัดการไม่สามารถควบคุมได้ทั้งหมด

ทั้งนี้ ตราสารทุนและตราสารหนี้ โดยผลลัพธ์ด้านความยั่งยืนของกองทุนอาจแตกต่างจากที่คาดหวังไว้ ขึ้นอยู่กับปัจจัยที่เกี่ยวข้องและสถานการณ์ในอนาคต แต่อย่างไรก็ตามบริษัทจัดการมีแนวปฏิบัติในการติดตาม ตรวจสอบ และบริหารจัดการความเสี่ยงจากการลงทุนต่อปัจจัยด้านความยั่งยืนดังกล่าว โดยการมีส่วนร่วมกับกิจการ (Engagement) เพื่อส่งเสริมให้บริษัทที่ลงทุนปรับปรุงการบริหารจัดการด้านสิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาล และลดผลกระทบเชิงลบที่อาจเกิดขึ้น ผ่านการสื่อสารหรือการติดตามเชิงนโยบาย

สำหรับแนวทางดังกล่าวมีวัตถุประสงค์เพื่อควบคุมและลดผลกระทบเชิงลบจากการลงทุนต่อปัจจัยด้านความยั่งยืนให้อยู่ในระดับที่เหมาะสมและสอดคล้องกับนโยบายการลงทุนและวัตถุประสงค์ด้านความยั่งยืนของกองทุน

4. แนวปฏิบัติกรณีการลงทุนไม่เป็นไปตามนโยบายด้านความยั่งยืน สำหรับตราสารทุน 1) กระบวนการติดตามและตรวจสอบ บริษัทจัดการกองทุนมีการตรวจสอบคุณสมบัติด้านความยั่งยืนของหลักทรัพย์ โดยทบทวน ESG rating จากผู้ประเมิน ทุก ๆ ไตรมาส รวมถึงการเข้าทำ ESG engagement กับบริษัท เพื่อติดตามความคืบหน้าของแผนการพัฒนาด้าน ESG ของบริษัทหลักทรัพย์ 2) กำหนดกรอบระยะเวลาในการแก้ไข หากบริษัทจัดการกองทุนรวมพบว่ากองทุนรวม SRI ไม่เป็นไปตามนโยบายการลงทุนด้านความยั่งยืน บริษัทจัดการกองทุนรวมจะใช้เวลาในการดำเนินการแก้ไขพอร์ตการลงทุนเพื่อให้เป็นไปตามนโยบายการลงทุนภายใน 90 วัน นับจากวันที่ตรวจพบ 3) แนวทางดำเนินการเพื่อแก้ไข หากบริษัทจัดการกองทุนรวมพบว่ากองทุนรวม SRI ไม่เป็นไปตามนโยบายการลงทุนด้านความยั่งยืน บริษัทจัดการกองทุนรวมมีวิธีดำเนินการ อาทิเช่น 3.1) การมีส่วนร่วมกับกิจการ (engagement) : การเข้าไปมีส่วนร่วมกับกิจการอย่างเข้มข้น เพื่อผลักดันให้กิจการกลับมามีคุณสมบัติตามหลักเกณฑ์ ซึ่งหากไม่สำเร็จจะพิจารณาดำเนินการจำหน่ายหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินนั้นต่อไป หรือ 3.2) การเปิดเผยข้อมูลแก่ผู้ถือหน่วยลงทุน (investor disclosure) : ระบุนโยบายการเปิดเผยข้อมูลให้ผู้ลงทุนทราบ ในกรณีที่กิจการไม่ปฏิบัติตามนโยบายการลงทุน ซึ่งรวมถึง sustainability objective ของกองทุนรวม SRI อย่างมีนัยสำคัญหรือต่อเนื่อง เช่น การรายงานในรายงานรอบระยะเวลาบัญชี หรือการแจ้งให้ผู้ถือหน่วยลงทุนทราบผ่านช่องทางของบริษัทจัดการกองทุนรวม เป็นต้น หรือ 3.3) การจำหน่ายหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินที่ลงทุน (divestment) : การจำหน่ายหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินที่ไม่เป็นไปตามนโยบายการลงทุน ซึ่งรวมถึง sustainability objective ออกจากพอร์ตการลงทุนหลังจากเลยกรอบระยะเวลาที่กำหนดในข้อ 2) ข้างต้น

สำหรับตราสารหนี้ 1) กระบวนการติดตามและตรวจสอบ บริษัทจัดการกองทุนมีการตรวจสอบคุณสมบัติด้านความยั่งยืนของหลักทรัพย์ โดยทบทวน ESG rating จากผู้ประเมิน ทุก ๆ ไตรมาส รวมถึงการเข้าทำ ESG engagement กับบริษัท เพื่อติดตามความคืบหน้าของแผนการพัฒนาด้าน ESG ของบริษัทหลักทรัพย์ 2) กำหนดกรอบระยะเวลาในการแก้ไข หากบริษัทจัดการกองทุนรวมพบว่ากองทุนรวม SRI ไม่เป็นไปตามนโยบายการลงทุนด้านความยั่งยืน บริษัทจัดการกองทุนรวมจะใช้เวลาในการดำเนินการแก้ไขพอร์ตการลงทุนเพื่อให้เป็นไปตามนโยบายการลงทุนภายใน 90 วัน นับจากวันที่ตรวจพบ หรือในโอกาสแรกที่สามารถแก้ไขได้หลัง 90 วัน บริษัทจัดการกองทุนรวมจะพิจารณาโดยคำนึงถึงประโยชน์สูงสุดของผู้ถือหน่วยลงทุน สภาพคล่องของหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินที่ลงทุน สภาวะตลาด และความเหมาะสมของการดำเนินการตามข้อเท็จจริงในแต่ละกรณีเป็นสำคัญ 3) แนวทางดำเนินการเพื่อแก้ไข หากบริษัทจัดการกองทุนรวมพบว่ากองทุนรวม SRI ไม่เป็นไปตามนโยบายการลงทุนด้านความยั่งยืน บริษัทจัดการกองทุนรวมมีวิธีดำเนินการ อาทิเช่น 3.1) การมีส่วนร่วมกับกิจการ (engagement) : การเข้าไปมีส่วนร่วมกับกิจการอย่างเข้มข้นเพื่อผลักดันให้กิจการกลับมามีคุณสมบัติตามหลักเกณฑ์ ซึ่งหากไม่สำเร็จจะพิจารณาดำเนินการไถ่ถอนหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินนั้นต่อไป หรือ 3.2) การเปิดเผยข้อมูลแก่ผู้ถือหน่วยลงทุน (investor disclosure) : ระบุนโยบายการเปิดเผยข้อมูลให้ผู้ลงทุนทราบ ในกรณีที่กิจการไม่ปฏิบัติตามนโยบายการลงทุน ซึ่งรวมถึง sustainability objective ของกองทุนรวม SRI อย่างมีนัยสำคัญหรือต่อเนื่อง เช่น การรายงานในรายงานรอบระยะเวลาบัญชี หรือการแจ้งให้ผู้ถือหน่วยลงทุนทราบผ่านช่องทางของบริษัทจัดการกองทุนรวม เป็นต้น หรือ 3.3) การไถ่ถอนหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินที่ลงทุน (divestment) : การไถ่ถอนหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินที่ไม่เป็นไปตามนโยบายการลงทุน ซึ่งรวมถึง sustainability objective ออกจากพอร์ตการลงทุนหลังจากเลยกรอบระยะเวลาที่กำหนดในข้อ 2) ข้างต้น

นอกจากนี้ กองทุนใช้แนวทางการมีส่วนร่วมกับกิจการที่ลงทุน (Engagement) และใช้สิทธิออกเสียงในฐานะผู้ถือหลักทรัพย์ (Proxy Voting) ภายใต้กรอบนโยบายการลงทุนอย่างรับผิดชอบ (Responsible Investment Policy) ของกลุ่ม Eastspring โดยการดำเนินการดังกล่าวจะอยู่ภายใต้ขอบเขตที่ไม่ขัดหรือแย้งกับกฎหมาย หลักเกณฑ์ และข้อกำหนดของสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ รวมถึงกฎหมายไทยที่เกี่ยวข้อง ทั้งนี้ ผู้ลงทุนสามารถศึกษาข้อมูลประกอบเพิ่มเติมเกี่ยวกับ Responsible Investment Policy ของกลุ่ม Eastspring ได้จากเว็บไซต์ของกลุ่ม Eastspring ที่ https://www.eastspring.com/sustainability ซึ่งเป็นข้อมูลประกอบเพิ่มเติมเพื่อความเข้าใจเกี่ยวกับแนวทางการลงทุนอย่างรับผิดชอบของกลุ่ม Eastspring

อย่างไรก็ตาม หากมีการเปลี่ยนแปลง Responsible Investment Policy ของกลุ่ม Eastspring ในอนาคต บริษัทจัดการจะพิจารณาความเกี่ยวข้องและผลกระทบต่อโครงการจัดการกองทุนรวม รวมถึงการเปิดเผยข้อมูลของกองทุน และจะดำเนินการให้เป็นไปตามกฎหมาย หลักเกณฑ์ และข้อกำหนดที่เกี่ยวข้อง

ในกรณีที่กองทุนไม่สามารถดำรงคุณสมบัติหรือปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านการลงทุนอย่างรับผิดชอบ หรือนโยบายการลงทุนด้านความยั่งยืนที่กำหนดไว้ บริษัทจัดการจะดำเนินการตามกระบวนการกำกับดูแลและควบคุมภายใน ตรวจสอบข้อเท็จจริง ประเมินผลกระทบ และกำหนดแนวทางแก้ไขที่เหมาะสมตามลักษณะของเหตุการณ์ พร้อมทั้งติดตามผลการดำเนินการอย่างต่อเนื่อง โดยคำนึงถึงประโยชน์สูงสุดของผู้ถือหน่วยลงทุน สภาพคล่องของทรัพย์สิน ภาวะตลาด และความเหมาะสมของการดำเนินการในแต่ละกรณีเป็นสำคัญ ทั้งนี้ บริษัทจัดการอาจดำเนินการติดตามเพิ่มเติม เข้าหารือกับกิจการหรือผู้ออกตราสาร ปรับลดหรือจำหน่ายหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินที่ลงทุน เปิดเผยข้อมูลแก่ผู้ถือหน่วยลงทุน หรือดำเนินการอื่นใดตามที่เห็นสมควรและสอดคล้องกับกฎหมาย หลักเกณฑ์ และข้อกำหนดที่เกี่ยวข้อง รวมถึงอาจดำเนินการแจ้งหรือเปิดเผยข้อมูลต่อผู้ถือหน่วยลงทุนหรือหน่วยงานกำกับดูแลตามที่กฎหมายกำหนด

5. แนวทางและการดำเนินการใช้สิทธิออกเสียงของผู้ถือหลักทรัพย์ในนามกองทุนรวม บริษัทจัดการมีนโยบายการใช้สิทธิออกเสียงในที่ประชุมผู้ถือหุ้นในนามกองทุนรวม ซึ่งจะพิจารณาใช้สิทธิออกเสียงโดยคำนึงถึงการรักษาผลประโยชน์สูงสุดของกองทุนและผู้ถือหน่วยลงทุนเป็นสำคัญและส่งเสริมให้ธุรกิจมีการดำเนินงานอย่างมีความรับผิดชอบตามหลักการด้านสิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาล (Environmental, Social and Governance: ESG) เพื่อให้สอดคล้องกับหลักการลงทุนอย่างรับผิดชอบ (Responsible Investment) ของกลุ่ม Eastspring ทั้งนี้ แนวทางดังกล่าวใช้กับกองทุนตราสารทุนทุกกองทุน รวมถึงกองทุนรวมเพื่อความยั่งยืน (SRI Fund)