KFJPINDX-A

3. เงินลงทุนส่วนที่เหลือทั้งในประเทศและต่างประเทศ กองทุนจะลงทุนในตราสารหนี้และ/หรือเงินฝากธนาคาร และอาจจะลงทุนในตราสารหนี้ที่มีอันดับความน่าเชื่อถือต่ำกว่าที่สามารถลงทุนได้ (Non – investment grade) หรือตราสารหนี้ที่ไม่ได้รับการจัดอันดับความน่าเชื่อถือ (Unrated securities) โดยขึ้นอยู่กับดุลยพินิจของผู้จัดการกองทุน ทั้งนี้ กองทุนจะไม่ลงทุนในตราสารทุนของบริษัทที่ไม่ได้จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ฯ (Unlisted securities) และตราสารที่มีสัญญาซื้อขายล่วงหน้าแฝง (Structured note)

4. กองทุนจะทำสัญญาซื้อขายล่วงหน้า (Derivatives) เพื่อป้องกันความเสี่ยงด้านอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศอันอาจเกิดขึ้นทั้งหมด (Fully hedged) ซึ่งมีการกำหนดอัตราส่วนการป้องกันความเสี่ยงระหว่างร้อยละ 95 ถึงร้อยละ 105 ของมูลค่าความเสี่ยงที่มีอยู่

5. กองทุนอาจจะเข้าทำสัญญาซื้อขายล่วงหน้า (Derivatives) เพื่อเพิ่มประสิทธิภาพการบริหารการลงทุน (efficient portfolio management) ซึ่งรวมถึงการป้องกันความเสี่ยง (Hedging) จากการลงทุน โดยขึ้นอยู่กับดุลยพินิจของบริษัทจัดการ เช่น การทำสัญญาสวอปและ/หรือสัญญาฟอร์เวิร์ดที่อ้างอิงกับอัตราแลกเปลี่ยน/ด้านราคาตราสาร/อัตราดอกเบี้ย ซึ่งพิจารณาจากสภาวะการณ์ของตลาด กฎระเบียบ หรือข้อบังคับ และปัจจัยอื่นๆ ที่เกี่ยวข้อง เช่น แนวโน้มและทิศทางราคาของหลักทรัพย์ที่ลงทุน การออกสัญญาซื้อขายล่วงหน้าที่อ้างอิงกับดัชนีอ้างอิง การคาดการณ์เหตุการณ์ที่อาจจะส่งผลกระทบเชิงลบอย่างมีนัยสำคัญของกองทุน และค่าใช้จ่ายในการเข้าทำธุรกรรมสัญญาซื้อขายล่วงหน้า เป็นต้น ทั้งนี้ กองทุนหลักจะลงทุนในสัญญาซื้อขายล่วงหน้าโดยมีวัตถุประสงค์เพื่อป้องกันความเสี่ยงเท่านั้น

6. ในกรณีที่บริษัทจัดการเห็นว่า การลงทุนในกองทุนรวมต่างประเทศ และ/หรือการลงทุนในกองทุน NEXT FUNDS Nikkei 225 Exchange Traded Fund ไม่เหมาะสมอีกต่อไป เช่น มีการลงทุนไม่เป็นไปตามวัตถุประสงค์หลักของกองทุน หรือผลตอบแทนของกองทุนดังกล่าวไม่เป็นไปตามที่คาดไว้ หรือไม่สามารถลงทุนในหน่วยลงทุนของกองทุนดังกล่าวได้อีกต่อไป หรือกองทุนต่างประเทศดังกล่าวมีการกระทำผิดตามความเห็นของหน่วยงานกำกับดูแลของกองทุนต่างประเทศ และ/หรือเมื่อเกิดเหตุการณ์หรือคาดการณ์ได้ว่าจะเกิดการเปลี่ยนแปลงกฎระเบียบต่างๆ จนอาจส่งผลให้การลงทุนในกองทุนต่างประเทศเป็นภาระต่อผู้ลงทุนโดยเกินจำเป็น เป็นต้น และ/หรือในกรณีที่กองทุน NEXT FUNDS Nikkei 225 Exchange Traded Fund ได้เลิกโครงการในขณะที่บริษัทจัดการยังดำเนินการบริหารและจัดการลงทุนกองทุนกองทุนเปิดกรุงศรีเจแปนอิควิตี้อินเด็กซ์เฮดจ์เอฟเอ็กซ์

เมื่อปรากฏกรณีตามข้อ 6. ข้างต้น บริษัทจัดการขอสงวนสิทธิที่จะดำเนินการพิจารณาคัดเลือกกองทุนต่างประเทศกองทุนใหม่แทนกองทุนเดิม โดยกองทุนต่างประเทศดังกล่าวจะต้องมีนโยบายการลงทุนที่สอดคล้องกับวัตถุประสงค์ และ/หรือนโยบายการลงทุนของกองทุนกองทุนเปิดกรุงศรีเจแปนอิควิตี้อินเด็กซ์เฮดจ์เอฟเอ็กซ์ และมีคุณสมบัติตามที่สำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ประกาศกำหนด โดยอาจเป็นกองทุนที่บริหารและจัดการลงทุนโดยบริษัท Nomura Asset Management Co., Ltd. หรือไม่ก็ได้ และในการโอนย้ายกองทุนดังกล่าว บริษัทจัดการอาจพิจารณาดำเนินการในครั้งเดียว หรือทยอยโอนย้ายเงินทุน ซึ่งอาจส่งผลให้ในช่วงเวลาดังกล่าวกองทุนอาจมีไว้ซึ่งหน่วยลงทุนของกองทุนต่างประเทศมากกว่า 1 กองทุนก็ได้

หากเกิดกรณีใด ๆ ที่ทำให้บริษัทจัดการไม่สามารถดำเนินการคัดเลือกกองทุนต่างประเทศกองทุนใหม่แทนกองทุนเดิมได้ บริษัทจัดการขอสงวนสิทธิในการเลิกโครงการจัดการกองทุนรวมของกองทุนกองทุนเปิดกรุงศรีเจแปนอิควิตี้อินเด็กซ์เฮดจ์เอฟเอ็กซ์ โดยถือว่าได้รับความเห็นชอบจากผู้ถือหน่วยลงทุนแล้ว โดยจะดำเนินการจำหน่ายหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินที่เหลืออยู่ของกองทุน เพื่อคืนเงินตามจำนวนที่รวบรวมได้หลังหักค่าใช้จ่ายและสำรองค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องของกองทุน (ถ้ามี) ให้แก่ผู้ถือหน่วยลงทุน ตามสัดส่วนจำนวนหน่วยลงทุนที่ถือครองต่อจำนวนหน่วยลงทุนที่จำหน่ายแล้วทั้งหมดของกองทุนทั้งนี้ หากมีการดำเนินการดังกล่าว บริษัทจัดการจะแจ้งให้ผู้ลงทุนทราบโดยพลัน โดยส่งจดหมายแจ้งผู้ถือหน่วยลงทุนทุกรายโดยเร็ว และประกาศไว้ที่สำนักงานของบริษัทจัดการและผู้สนับสนุน และ/หรือสื่ออิเล็กทรอนิกส์ที่เกี่ยวข้อง

7. กองทุนอาจพิจารณาลงทุนในหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่น หรือการหาดอกผลโดยวิธีอื่น ตามที่สำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ประกาศกำหนดให้ลงทุนได้

8. บริษัทจัดการขอสงวนสิทธิในการเปลี่ยนแปลงประเภทและลักษณะพิเศษของกองทุนรวมในอนาคตให้เป็นกองทุนรวมหน่วยลงทุน (Fund of Funds) หรือกองทุนรวมที่มีการลงทุนโดยตรงในตราสาร และ/หรือหลักทรัพย์ต่างประเทศ หรือสามารถกลับมาเป็นกองทุนรวมฟีดเดอร์ (Feeder Fund) ได้ โดยไม่ทำให้ระดับความเสี่ยงของการลงทุน (risk spectrum) เพิ่มขึ้น ทั้งนี้ ให้เป็นไปตามดุลยพินิจของผู้จัดการกองทุนซึ่งขึ้นอยู่กับสถานการณ์ตลาด โดยเป็นไปเพื่อประโยชน์สูงสุดของผู้ถือหน่วยลงทุน อนึ่ง บริษัทจัดการจะดำเนินการแจ้งให้ผู้ถือหน่วยลงทุนทราบล่วงหน้าอย่างน้อย 30 วัน ก่อนดำเนินการเปลี่ยนแปลงประเภทกองทุนรวมดังกล่าว โดยประกาศผ่านทางเว็บไซต์ของบริษัทจัดการ และเว็บไซต์ของผู้สนับสนุนการขายหรือรับซื้อคืนหน่วยลงทุน (ถ้ามี)

9. ในการคำนวณสัดส่วนการลงทุนของกองทุนตามการจัดแบ่งประเภทของกองทุน บริษัทจัดการอาจไม่นับช่วงระยะเวลาดังนี้รวมด้วย ทั้งนี้ โดยจะคำนึงถึงประโยชน์ของผู้ลงทุนเป็นสำคัญ (9.1) ช่วงระยะเวลา 30 วันก่อนเลิกกองทุนรวม (9.2) ช่วงระยะเวลาที่ต้องใช้ในการจำหน่ายทรัพย์สินของกองทุนเนื่องจากได้รับคำสั่งขายคืน หรือสับเปลี่ยนหน่วยลงทุน หรือเพื่อรอการลงทุน ทั้งนี้ ต้องไม่เกินกว่า 10 วันทำการ

สรุปข้อมูลสำคัญที่ผู้ลงทุนควรทราบเกี่ยวกับกองทุน NEXT FUNDS Nikkei 225 Exchange Traded Fund (กองทุนหลัก) :

ชื่อกองทุน:NEXT FUNDS Nikkei 225 Exchange Traded Fund ซึ่งเป็นกองทุนรวมอีทีเอฟวันที่จดทะเบียนจัดตั้งกองทุน:9 กรกฏาคม 2544วัตถุประสงค์ และ/หรือนโยบายการลงทุน:

กองทุนมุ่งหวังให้ผลตอบแทนจากการลงทุนสอดคล้องกับดัชนี Nikkei 225 โดยจะลงทุนในหุ้นที่เป็นส่วนประกอบของดัชนี Nikkei 225 หรือหุ้นที่กำลังจะมาเป็นส่วนประกอบของดัชนี Nikkei 225

ทั้งนี้ กองทุนอาจลงทุนในสัญญาซื้อขายล่วงหน้าเพื่อเพิ่มประสิทธิภาพการบริหารการลงทุน ซึ่งได้แก่ การทำ stock index futures ของดัชนีที่มีความเกี่ยวเนื่องกับดัชนี Nikkei 225 โดยมีจุดประสงค์เพื่อรักษาผลตอบแทนของกองทุนให้ใกล้เคียงกับดัชนี Nikkei 225

ตลาดหลักทรัพย์ที่จดทะเบียนซื้อขาย:ตลาดหลักทรัพย์โตเกียว (Tokyo Stock Exchange, Inc., “TSE”) ประเทศญี่ปุ่นรหัสหลักทรัพย์:1321สกุลเงินที่ใช้ในการซื้อขาย:เยน (JPY)วันทำการซื้อขาย:ทุกวันทำการซื้อขายของกองทุนตัวชี้วัด (Benchmark):ดัชนี Nikkei 225สัดส่วนค่าธรรมเนียมและค่าใช้จ่ายทั้งหมดโดยประมาณ:0.22% ต่อปีของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุน (ยังไม่รวมภาษี)บริษัทจัดการ (Management Company) :

Nomura Asset Management Co., Ltd. ตั้งอยู่ในประเทศญี่ปุ่น

ผู้ดูแลผลประโยชน์ (Trustee/Custodian):Mitsubishi UFJ Trust and Banking Corporation (Main-Trustee)Sub-Trustee:The Master Trust Bank of Japan, Ltd.แหล่งข้อมูล:สามารถดูข้อมูลหนังสือชี้ชวนฯ ของกองทุนหลัก และรายละเอียดอื่นเพิ่มเติมได้ที่เว็บไซต์: http://www.nomura-am.co.jp/english/

ข้อมูลสำคัญเกี่ยวกับดัชนี Nikkei 225

1. ดัชนี Nikkei 225 เป็นดัชนีที่ถูกจัดทำขึ้นโดยบริษัท Nikkei Inc. ซึ่งเป็นสำนักหนังสือพิมพ์ที่มีชื่อเสียงในประเทศญี่ปุ่น โดยถือว่าเป็นสถาบันที่มีความน่าเชื่อถือและเป็นอิสระจากบริษัทที่บริหารจัดการกองทุนหลัก และบริษัทจัดการ

2. ดัชนี Nikkei 225 เป็นดัชนีที่นิยมใช้กันอย่างแพร่หลายในการวัดผลการดำเนินงานของบริษัทในประเทศญี่ปุ่น โดยดัชนีประกอบด้วยหุ้นจำนวน 225 ตัว ที่ทำการซื้อขายในกระดานที่หนึ่ง (First Section) ของตลาดหลักทรัพย์โตเกียว (Tokyo Stock Exchange) ดังนั้น ดัชนีดังกล่าวถือว่ามีการกระจายน้ำหนักอย่างเพียงพอ และหุ้นที่เป็นส่วนประกอบของดัชนีมีการเคลื่อนไหวตามสภาวะตลาดอย่างเป็นอิสระ

3. ดัชนี Nikkei 225 เป็นดัชนีที่มีการกำหนดวิธีการคำนวณไว้อย่างชัดเจนคือ ใช้วิธี Price-weighted ในการคำนวณ โดยปัจจัยที่ใช้ในการคัดเลือกหุ้นที่จะเข้ามาเป็นส่วนประกอบของดัชนี ได้แก่ สภาพคล่อง (Liquidity) และความสมดุลของหมวดอุตสาหกรรม (Sector Balance) หลังจากนั้นจะมีการปรับราคาหุ้นแต่ละตัวที่เป็นส่วนประกอบของดัชนีโดยใช้หลักการ “Par Value System” และคำนวณดัชนีโดยการนำราคาหุ้นที่ทำการปรับราคาแล้วทุกตัวที่เป็นส่วนประกอบของดัชนีมารวมกัน และหารด้วยจำนวนหุ้นที่นำมาคำนวณ ทั้งนี้ ดัชนีจะใช้สกุลเงินเยน (JPY) ในการคำนวณ และรายชื่อหลักทรัพย์ที่ใช้ในการคำนวณดัชนีจะมีการทบทวนทุกๆ ปีในช่วงต้นเดือนตุลาคม หรือทุกครั้งที่มีความจำเป็น เช่น ในกรณีที่มีบริษัทที่เป็นส่วนประกอบของดัชนีล้มละลาย หรือมีการปรับโครงสร้างองค์กร อาจส่งผลต่อการเข้าออกของหุ้นที่จะมาใช้ในการคำนวณดัชนี เป็นต้น

4. ดัชนี Nikkei 225 มีการเผยแพร่ข้อมูลและแสดงค่าดัชนีอย่างต่อเนื่องผ่านสื่อที่นักลงทุนสามารถเข้าถึงได้ เช่น www.bloomberg.com (รหัส : NKY:IND) หรือ http://indexes.nikkei.co.jp/en/nkave เป็นต้น

ความเสี่ยงของกองทุนหลัก

1. ปัจจัยที่ส่งผลให้เกิดความผันผวนของมูลค่าหน่วยลงทุน

มูลค่าหน่วยลงทุนของกองทุนจะขึ้นอยู่กับความผันผวนของราคาหลักทรัพย์ที่กองทุนลงทุน ซึ่งผู้ลงทุนจะต้องยอมรับผลกำไรและผลขาดทุนทั้งหมดที่เกิดขึ้นจากการบริหารจัดการกองทุนได้ เนื่องจากกองทุนไม่ได้มีการรับประกันเงินต้น ผู้ลงทุนอาจจะได้รับผลขาดทุนอันเนื่องมาจากการปรับตัวลดลงของมูลค่าหน่วยลงทุน และผู้ลงทุนจะต้องสามารถยอมรับผลขาดทุนในส่วนของเงินต้นได้ อีกทั้ง การลงทุนในกองทุนมีความแตกต่างจากเงินฝากออมทรัพย์

ความเสี่ยงจากความผันผวนของราคาหุ้นความผันผวนของราคาหุ้นอาจส่งผลกระทบต่อมูลค่าหน่วยลงทุนของกองทุนอันเนื่องจากกองทุนมีการลงทุนในหุ้น

* ปัจจัยที่ส่งผลให้เกิดความผันผวนต่อมูลค่าหน่วยลงทุนของกองทุน มิได้ถูกจำกัดเฉพาะปัจจัยตามที่ระบุข้างต้นเท่านั้น

<< ปัจจัยหลักต่างๆ ที่ทำให้เกิดความขัดแย้งกันระหว่างดัชนี Nikkei 225 และมูลค่าหน่วยลงทุนของกองทุน >>

กองทุนมีวัตถุประสงค์ในการสร้างผลตอบแทนจากการลงทุนโดยมีมูลค่าหน่วยลงทุนซึ่งสอดคล้องกับดัชนี Nikkei 225 อย่างไรก็ตาม ในการบริหารจัดการทรัพย์สินที่ลงทุน ไม่สามารถรับประกันได้ว่า การเคลื่อนไหวของทรัพย์สินที่ลงทุนจะสอดคล้องกับดัชนีฯ เสมอไป ด้วยเหตุผลดังต่อไปนี้

(1) กองทุนอาจได้รับผลกระทบจากตลาด หรือมีค่าใช้จ่ายต่างๆ เกิดขึ้น เช่น ค่านายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์จากการซื้อขายหุ้นแต่ละตัว, เมื่อมีการปรับพอร์ตการลงทุนอันเนื่องจากการเปลี่ยนแปลงของหุ้นที่เป็นส่วนประกอบของดัชนีฯ, อัตราแลกเปลี่ยนบางส่วนของหุ้นที่เกิดขึ้นจริง หรือเหตุอื่นใด เป็นต้น

(2) ทรัพย์สินของกองทุนอาจรวมถึงเงินสด ในกรณีที่มีการสั่งซื้อหน่วยลงทุนเพิ่มเติมและได้รับชำระค่าซื้อหน่วยลงทุนเป็นเงินสด, เงินสดที่ได้รับจากเงินปันผลของหุ้นที่กองทุนลงทุน หรือสิทธิในการครอบครอง เป็นต้น

(3) อาจมีความแตกต่างระหว่างราคาหุ้น ณ ขณะที่กองทุนทำการซื้อขาย และราคาที่ใช้ในการประเมินมูลค่าตลาดของหุ้นแต่ละตัว

(4) บริษัทจัดการไม่สามารถจัดสัดส่วนการลงทุนในหุ้นแต่ละตัวให้กับกองทุนอย่างสมบูรณ์แบบ ให้เท่ากับสัดส่วนของหุ้นที่เป็นส่วนประกอบของดัชนีฯ

(5) เมื่อกองทุนมีการทำธุรกรรมฟิวเจอร์ส อาจส่งผลให้เกิดความแตกต่างทางด้านราคาระหว่างฟิวเจอร์ส และดัชนีฯ

(6) กองทุนมีค่าธรรมเนียมและค่าใช้จ่ายต่างๆ ที่เกิดขึ้นแน่นอน เช่น ค่าธรรมเนียมการจัดการกองทุน เป็นต้น

ทั้งนี้ ปัจจัยที่ส่งผลให้เกิดความแตกต่างระหว่างดัชนีฯ และมูลค่าหน่วยลงทุนของกองทุน มิได้ถูกจำกัดเฉพาะปัจจัยตามที่ระบุไว้ข้างต้นเท่านั้น

2. ข้อควรพิจารณาเพิ่มเติม • การจัดการตามนโยบายการลงทุนอาจไม่บรรลุผล ทั้งนี้ ขึ้นอยู่กับแนวโน้มของการระดมเงินทุน แนวโน้มตลาด เป็นต้น หรือสภาวการณ์ที่ไม่ได้คาดการณ์ไว้ • ดอกเบี้ยหรือเงินที่ได้จากการขายคืนหน่วยลงทุนที่ผู้ออกหลักทรัพย์จะชำระซึ่งรวมอยู่ในกองทุนนั้นอาจได้รับล่าช้า • ธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับกองทุน เช่น การลงทุนในหลักทรัพย์และสัญญาที่เกี่ยวข้องกับกองทุนดังกล่าว อาจเกิดการผิดนัดชำระหนี้เนื่องจากคู่สัญญาล้มละลายหรือเกิดเหตุการณ์อื่นในทำนองเดียวกัน • มูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุนและดัชนีฯ อาจแตกต่างกันเนื่องจากต้นทุนและปัจจัยอื่นๆ โดยไม่สามารถรับประกันได้ว่าผลการดำเนินงานในการลงทุนของกองทุนจะเป็นไปตามดัชนีฯ หรือทำได้ดีกว่า • ราคาตลาดของกองทุนขึ้นอยู่กับอุปสงค์และอุปทานจากการซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์ ดังนั้นราคาตลาดอาจแตกต่างไปจากมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุน

3. ระบบบริหารความเสี่ยง บริษัทจัดการกองทุนจะตรวจสอบผลการดำเนินงานของกองทุนและดูแลความเสี่ยงในการบริหารโดยการแต่งตั้งคณะกรรมการเพื่อรับผิดชอบในเรื่องต่อไปนี้ • การตรวจสอบผลการดำเนินงานของกองทุน คณะกรรมการจะรายงานและพิจารณาผลการตรวจสอบ (การวิเคราะห์หรือการประเมิน) สำหรับการตรวจสอบผลการดำเนินงานของทรัพย์สินของกองทุนเพื่อการลงทุนเป็นระยะๆ • การจัดการความเสี่ยงในการบริหาร คณะกรรมการจะระบุและจัดการความเสี่ยงในการบริหาร และเมื่อทราบผลแล้ว คณะกรรมการจะให้คำแนะนำแก่ผู้บริหารฝ่ายที่เหมาะสมและส่วนงานอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องเกี่ยวกับมาตรการแก้ไขเพื่อการจัดการที่เหมาะสม

หมายเหตุ :

(1) ข้อความในส่วนของกองทุน NEXT FUNDS Nikkei 225 Exchange Traded Fund ได้ถูกคัดเลือกมาเฉพาะส่วนที่สำคัญและจัดแปลมาจากต้นฉบับภาษาอังกฤษ ดังนั้น ในกรณีที่มีความแตกต่างหรือไม่สอดคล้องกับต้นฉบับภาษาอังกฤษ ให้ถือตามต้นฉบับภาษาอังกฤษเป็นเกณฑ์

(2) ในกรณีที่กองทุนหลักมีการแก้ไขเพิ่มเติมโครงการจัดการซึ่งบริษัทจัดการเห็นว่าไม่มีนัยสำคัญ บริษัทจัดการขอสงวนสิทธิที่จะแก้ไขเพิ่มเติมโครงการให้สอดคล้องกับการเปลี่ยนแปลงของกองทุนหลัก โดยถือว่าได้รับความเห็นชอบจากผู้ถือหน่วยลงทุนแล้ว

• ประเภทของหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่น หรือการหาดอกผลโดยวิธีอื่นที่จะลงทุนในประเทศ:

ส่วนที่ 1 : ตราสาร TS (Transferable Securities) หมายความว่า ตราสารทางการเงินใด ๆ ที่มีคุณสมบัติและหลักเกณฑ์ในการลงทุนที่ครบถ้วนเป็นไปตามประกาศ ได้แก่ 1. ตราสารหนี้ในประเทศ 1.1 พันธบัตร 1.2 ตั๋วเงินคลัง 1.3 หุ้นกู้ (ไม่รวมหุ้นกู้แปลงสภาพ หุ้นกู้อนุพันธ์ และตราสาร Basel III) 1.4 ตั๋วแลกเงิน 1.5 ตั๋วสัญญาใช้เงิน 1.6 ใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นกู้ 1.7 ใบแสดงสิทธิในผลประโยชน์ที่มี Underlying เป็นพันธบัตรหรือหุ้นกู้ 1.8 ตราสารหนี้อื่นที่มีลักษณะทำนองเดียวกับตราสารหนี้ตาม 1.1 – 1.7 ตามที่สำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. กำหนดเพิ่มเติม 2. ตราสารกึ่งหนี้กึ่งทุน (ไม่รวมตราสาร Basel III) 3. ตราสาร Basel III 4. ศุกูก ส่วนที่ 2 : ทรัพย์สินประเภทหน่วย CIS รวมถึงหน่วย CIS ที่จดทะเบียนซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (SET) ส่วนที่ 3 : ทรัพย์สินประเภทเงินฝากหรือตราสารเทียบเท่าเงินฝาก ส่วนที่ 4 : ธุรกรรมประเภทการซื้อโดยมีสัญญาขายคืน (reverse repo) ส่วนที่ 5 : ธุรกรรมประเภทการให้ยืมหลักทรัพย์ (securities lending) ส่วนที่ 6 : ธุรกรรมประเภทสัญญาซื้อขายล่วงหน้า (derivatives) ประเภทสินค้า ตัวแปร หรือหลักทรัพย์อ้างอิง (underlying) ของ derivatives ที่กองทุนจะเข้าเป็นคู่สัญญาได้ต้องมี underlying อย่างใดอย่างหนึ่งหรือหลายอย่างดังนี้ (1) ทรัพย์สินที่กองทุนสามารถลงทุนได้ (2) อัตราดอกเบี้ย (3) อัตราแลกเปลี่ยนเงิน (4) เครดิต เช่น credit rating หรือ credit event เป็นต้น

• ประเภทของหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่น หรือการหาดอกผลโดยวิธีอื่นที่จะลงทุนในต่างประเทศ :

ส่วนที่ 1 : ตราสาร TS (Transferable Securities) หมายความว่า ตราสารทางการเงินใด ๆ ที่มีคุณสมบัติและหลักเกณฑ์ในการลงทุนที่ครบถ้วนเป็นไปตามประกาศ ได้แก่ 1. ตราสารหนี้ต่างประเทศ 1.1 พันธบัตร 1.2 ตั๋วเงินคลัง 1.3 หุ้นกู้ (ไม่รวมหุ้นกู้แปลงสภาพ หุ้นกู้อนุพันธ์ และตราสาร Basel III) 1.4 ตั๋วแลกเงิน 1.5 ตั๋วสัญญาใช้เงิน 1.6 ใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นกู้ 1.7 ใบแสดงสิทธิในผลประโยชน์ที่มี Underlying เป็นพันธบัตรหรือหุ้นกู้ 1.8 ตราสารหนี้อื่นที่มีลักษณะทำนองเดียวกับตราสารหนี้ตาม 1.1 - 1.7 ตามที่สำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. กำหนดเพิ่มเติม 2. ตราสารกึ่งหนี้กึ่งทุนต่างประเทศ (ไม่รวมตราสาร Basel III) 3. ตราสาร Basel III ต่างประเทศ 4. ศุกูก ส่วนที่ 2 : ทรัพย์สินประเภทหน่วย CIS รวมถึงหน่วย CIS ที่จดทะเบียนในตลาดซื้อขายหลักทรัพย์ต่างประเทศที่เป็นสมาชิกของ WFE ส่วนที่ 3 : ทรัพย์สินประเภทเงินฝากต่างประเทศหรือตราสารเทียบเท่าเงินฝากต่างประเทศ ส่วนที่ 4 : ธุรกรรมประเภทสัญญาซื้อขายล่วงหน้า (derivatives) ในต่างประเทศ ประเภทสินค้า ตัวแปร หรือหลักทรัพย์อ้างอิง (underlying) ของ derivatives ที่กองทุนจะเข้าเป็นคู่สัญญาได้ต้องมี underlying อย่างใดอย่างหนึ่งหรือหลายอย่างดังนี้ (1) ทรัพย์สินที่กองทุนสามารถลงทุนได้ (2) อัตราดอกเบี้ย (3) อัตราแลกเปลี่ยนเงิน (4) เครดิต เช่น credit rating หรือ credit event เป็นต้น