KT-SHARIAH-NT

หลักเกณฑ์การคัดเลือกหลักทรัพย์ ผู้จัดการกองทุน ดำเนินการคัดเลือกหลักทรัพย์ตามหลักศาสนาอิสลาม จาก KTAM Stock Universe โดยใช้เกณฑ์ในการคัดเลือกตามหลัก Shariah ของประเทศมาเลเซีย ดังนี้ 1. Business Activity Screening : บริษัทต้องไม่ประกอบธุรกิจดังต่อไปนี้ 1.1 ธุรกิจการเงิน เช่น ธนาคารพาณิชย์ และสถาบันการเงินต่างๆ 1.2 บริษัทที่ประกอบธุรกิจเกี่ยวกับสุกร และอาหารที่เป็น Non Halal 1.3 บริษัทที่ประกอบธุรกิจในด้านเอนเตอร์เทนเมนต์ 1.4 บริษัทที่ประกอบธุรกิจยาสูบ 1.5 บริษัทที่ประกอบธุรกิจเกี่ยวกับอาวุธ

2. Financial Ratios Screening*: บริษัทต้องมีอัตราส่วนทางการเงินดังต่อไปนี้ 2.1 Interest Bearing Debt / Total Asset ต้องน้อยกว่า 33% ยกเว้น ในกรณีจำเป็น Interest Bearing Debt / Total Asset ต้องไม่เกิน 40% เพื่อเพิ่มความยืดหยุ่นและโอกาสในการลงทุน ทั้งนี้ ให้ขอพิจารณาเป็นรายกรณี 2.2 เงินสด + ลูกหนี้การค้า / สินทรัพย์รวม ต้องน้อยกว่า 50% 2.3 รายได้จากดอกเบี้ย + รายได้ที่ไม่ได้เกิดจากการดำเนินงานหลัก / รายได้รวมต้องน้อยกว่า 5% หมายเหตุ:* ใช้ค่าเฉลี่ยระหว่างต้นงวดกับปลายงวดในการคำนวณสำหรับข้อ 2.1 และ 2.2

แนวทางการดำเนินการกรณีทรัพย์สินที่ลงทุนไม่เป็นไปตามคุณสมบัติที่กำหนดตามหลักศาสนาอิสลาม สำหรับหลักทรัพย์ที่ถูกนำออกจาก KTAM Shariah Universe ในรอบล่าสุด บริษัทจัดการจะทยอยขายหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินดังกล่าวออกภายในระยะเวลา 6 เดือน หรือ ก่อนถึงรอบการทบทวนครั้งถัดไป โดยระยะเวลาในการทยอยขายออกและการดำเนินการจะเป็นไปตามมติที่คณะกรรมการศาสนาฯ อนุมัติ

ทั้งนี้ บริษัทจัดการขอสงวนสิทธิในการปรับปรุงหลักเกณฑ์หรือกระบวนการที่คณะกรรมการชะรีอะฮ์หรือที่ปรึกษาชะรีอะฮ์ (“คณะกรรมการศาสนาฯ”) ใช้ในการคัดเลือกหลักทรัพย์ รวมถึงแนวทางการดำเนินการกรณีทรัพย์สินที่ลงทุนไม่เป็นไปตามคุณสมบัติที่กำหนดตามหลักศาสนาอิสลามข้างต้น โดยจะประกาศให้ผู้ถือหน่วยลงทุนทราบผ่านทางเว็บไซต์ของบริษัทจัดการ ทั้งนี้ จะคำนึงถึงผลประโยชน์ของผู้ถือหน่วยลงทุนเป็นสำคัญ และจะยังคงปฏิบัติให้เป็นไปตามแนวทางหรือหลักเกณฑ์ที่สำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ประกาศกำหนด

คุณสมบัติของคณะกรรมการชะรีอะฮ์หรือที่ปรึกษาชะรีอะฮ์ของกองทุนรวม (“คณะกรรมการศาสนาฯ”) กองทุนรวมต้องจัดให้มีคณะกรรมการชะรีอะฮ์หรือที่ปรึกษาชะรีอะฮ์ซึ่งมีคุณสมบัติตามประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ว่าด้วยรายละเอียดของโครงการจัดการกองทุนรวม เช่น มีวุฒิการศึกษา อย่างน้อยระดับปริญญาตรีเกี่ยวกับกฎหมายหรือหลักศาสนาอิสลาม มีประสบการณ์เป็นผู้บรรยาย หรือให้คำปรึกษาเกี่ยวกับหลักศาสนาอิสลามอย่างน้อย 3 ปี มีความรู้ภาษาอาหรับ และไม่มีลักษณะต้องห้าม เป็นต้น รวมถึงประกาศอื่นใดที่สำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. จะประกาศกำหนดหรือมีแก้ไขเปลี่ยนแปลงเพิ่มเติม

ประเภทของหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่น หรือการหาดอกผลโดยวิธีอื่นที่จะลงทุน : ประเภทของหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่น หรือการหาดอกผลโดยวิธีอื่นที่จะลงทุนในประเทศ : ส่วนที่ 1 : ประเภทและคุณสมบัติของตราสารทางการเงินทั่วไป ประเภทของตราสาร ได้แก่ 1. ตราสารทุน 1.1 หุ้น 1.2 ใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้น (share warrants) 1.3 ใบแสดงสิทธิในการซื้อหุ้นเพิ่มทุนที่โอนสิทธิได้ (Transferable Subscription Right) 1.4 ใบแสดงสิทธิในผลประโยชน์ที่มี underlying เป็นหุ้นหรือ share warrants 1.5 ตราสารทุนอื่นที่มีลักษณะทำนองเดียวกับตราสารทุนตาม 1.1 - 1.4 ตามที่สำนักงานก.ล.ต.กำหนดเพิ่มเติม

2. ตราสารหนี้ 2.1 พันธบัตร 2.2 ตั๋วเงินคลัง 2.3 หุ้นกู้ (ไม่รวมหุ้นกู้แปลงสภาพ หุ้นกู้อนุพันธ์ และตราสาร Basel III) 2.4 ตั๋วแลกเงิน 2.5 ตั๋วสัญญาใช้เงิน 2.6 ใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นกู้ 2.7 ใบแสดงสิทธิในผลประโยชน์ที่มี underlying เป็นพันธบัตรหรือหุ้นกู้ 2.8 ตราสารหนี้อื่นที่มีลักษณะทำนองเดียวกับตราสารหนี้ตาม 2.1 - 2.7 ตามที่สำนักงานก.ล.ต.กำหนดเพิ่มเติม

3 ตราสารกึ่งหนี้กึ่งทุน (ไม่รวมตราสาร Basel III)

4 ศุกูก

5 ใบสำคัญแสดงสิทธิอนุพันธ์ (Derivative Warrants)

ทั้งนี้ คุณสมบัติของตราสารและหลักเกณฑ์ในการลงทุนเป็นไปตามประกาศ

ส่วนที่ 2 : ทรัพย์สินประเภทหน่วย CIS และหน่วย property กรณีเป็นหน่วยที่การออกอยู่ภายใต้บังคับกฎหมายไทย เป็นไปตามประกาศ ทั้งนี้ จะไม่ลงทุนในหน่วย CIS ที่จดทะเบียนซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์ (listed fund) ซึ่งมีคุณสมบัติของตราสารเช่นเดียวกันกับตราสาร transferable securities

ส่วนที่ 3 : ทรัพย์สินประเภทเงินฝากหรือตราสารเทียบเท่าเงินฝาก

ส่วนที่ 4 : ธุรกรรมประเภทการซื้อโดยมีสัญญาขายคืน (reverse repo)

ส่วนที่ 5 : ธุรกรรมประเภทการให้ยืมหลักทรัพย์ (securities lending)

ทั้งนี้ ส่วนที่ 3 - ส่วนที่ 5 เป็นไปตามประกาศ

อัตราส่วนการลงทุนในหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่น เพื่อเป็นทรัพย์สินของกองทุนรวม อัตราส่วนการลงทุนในหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่น เพื่อเป็นทรัพย์สินของกองทุนรวมในประเทศและต่างประเทศ : เป็นไปตามประกาศ และกรณีที่การลงทุนไม่เป็นไปตามข้อนี้ จะดำเนินการให้เป็นไปตามประกาศกำหนด ทั้งนี้ กองทุนมีการกำหนดอัตราส่วนการลงทุนเพิ่มเติม ดังนี้ 1. อัตราส่วนการลงทุนที่คำนวณตามประเภททรัพย์สิน (Product Limit) ได้แก่ - หน่วย CIS จัดตั้งตามกฎหมายไทย ไม่เกิน 20% - หน่วยproperty ไม่เกิน 15% - ตราสารหนี้ ตราสารกึ่งหนี้กึ่งทุน หรือศุกูก ที่มีอันดับความน่าเชื่อถือที่ตัวตราสารและ/หรือผู้ออกตราสารที่ต่ำกว่าที่สามารถลงทุนได้ (non-investment grade / unrated) ซึ่งนำมารวมคำนวณใน total SIP รวมกันไม่เกิน 15%